财政资金使用审查报告怎么写（精选10篇）

财政资金使用审查报告 篇1

1、我单位自20xx年起执行绩效工资制度，严格按《昆明市市级其他事业单位绩效工资实施办法》相关规定正常发放津贴补贴，无自行新设津贴补贴项目，无自行提高其他津贴补贴标准和扩大实施范围情况，无自行扩大有关经费开支范围和提高开支标准发放津贴补贴、奖金，发放有价证券、实物或报销相关费用等。

2、我单位无“小金库”、非税收入现象；无利用“小金库”和非税收入发放津贴补贴情况。

3、我单位人员津贴补贴严格按照批复的相应职级津贴补贴标准执行，退休人员工资于20xx年起由昆明市人力资源和社会保障局统一发放。

4、对已发放的`属于国家统一规定的津贴补贴，严格按照国家有关文件规定的项目、标准和实施范围执行，无违规情况。

5、严格《昆明市市级其他事业单位绩效工资实施办法》有关规定发放改革性补贴，无出台新的改革性补贴和奖金制度。

二、规范后的津贴补贴资金来源及发放办法。

我单位发放津贴补贴所需资金均由财政拨款，以银行卡的形式发放，并依法代扣代缴职工缴纳的医保、失保、工伤、生育、公积金和个人所得税等。

财政资金使用审查报告 篇2

根据xx通知要求，我单位对xx年度中央八项规定和财经纪律制度执行情况认真开展自查，现将有关情况汇报如下：

一、经费结余不上缴、违规使用问题。本级一般公共预算安排的"资金全部收回总预算，不存在违规使用问题。无上级专项转移支付资金及政府性基金。

二、私设“小金库”、“账外账”、公款私存问题。我单位没有设立“小金库”。所有收入、支出真实、规范，全部纳入财务科统一核算，符合行政单位财务会计制度，不存在弄虚作假现象。

三、违规使用专项资金问题。无挤占专用资金，超范围、超标准开支，违反政府采购和招投标法律法规程序等问题。

四、违规出借财政资金问题。无违反规定出借财政资金的情况。

五、违规出租和承租房屋问题。未发生出租、承租房屋方面的支出。

六、超标准报销差旅费问题。我单位严格遵守《xx市直机关差旅费管理办法》文件精神及区财政制度要求，所有差旅活动都必须按规定履行事前审批；差旅费报销时出差审批、车票、住宿费发票等凭证都进行了合规和完整性审查。通过自查，不存在报销规定以外票据、不存在未按规定使用公务卡结算等现象。

七、其他问题。未发现其它违反中央八项规定、厉行节约反对浪费方面的问题。

从自查自纠的情况来看，我单位严肃财经纪律专项治理工作执行情况良好。今后，我单位将进一步严格遵守财经纪律，建立健全单位内部各项制度，加强财务管理，把好财政资金使用关口，扎实有效地推进各项财政纪律执行工作再上一个新台阶。

财政资金使用审查报告 篇3

为贯彻落实《蚌埠市人民政府关于20xx年实施33项民生工程的通知》（蚌政〔20xx〕44号）文件精神，切实提高项目实施的规范性、科学性、有效性，进一步提高资金管理水平和使用效益，我部门结合项目组织实施情况，对棚户区改造项目进行自评，自评得分100分，现将自评报告汇报如下：

一、项目投入情况（15分）

（一）项目立项（8分）

1、20xx年我区棚户区改造新开工1100套。

2、根据项目年度实施规划，燕南苑计划开工450套，秦集安置房项目650套。根据各个项目实际情况，狠抓落实，确保任务达成。

（二）资金落实（7分）

20xx年我区相关资金全部纳入预算，资金到位率100%。

二、项目过程情况（42分）

（一）项目管理（15分）

建立健全定期通报制度、监督检查制度、内部控制制度、绩效考核制度和责任追究制度，并制定问题清单和整改清单，为项目管理提供强大的政策和制度保障。

（二）资金管理（27分）

我区资金支付严格执行国库集中支付制度，并且在使用时履行规范的审核审批程序，严格按照预算批复的支出项目和规定的`标准执行，不断强化财政资金监管，提高财政资金的使用效率。

三、项目产出情况（33分）

棚户区新开工情况：至20xx年12月底，燕南苑项目450套、秦集安置房650套已开工建设，棚户区改造开工完成率100%，较好的完成了今年的目标任务，资金拨付使用为10440.0465万元。

四、项目效果情况（10分）

1、我部门通过来电咨询及来访群众进行满意度调查，满意度95%。

2、经检查，我区棚户区改造工作未收到投诉和负面报道。

财政资金使用审查报告 篇4

为进一步推进我省城市社区卫生服务体系建设，建立稳定的社区卫生服务筹资、投入机制和规范的收支运行管理机制，提高财政资金投入的经济性、效率性和效益性，根据省财政厅和卫生厅关于开展《城市社区卫生服务财政项目支出绩效评价工作的通知》要求，我市财政和卫生部门通力协作、明确职责，切实开展城市社区卫生服务财政支出绩效评价工作，现将评价工作情况报告如下：

一、工作背景

（一）开展社区卫生服务财政支出绩效评价的目的意义

在全省开展城市社区卫生服务财政支出绩效评价，是贯彻落实省委、省人大确定的全省经济社会发展总要求和奋斗目标的需要，也是全面完成省政府重点工作任务的需要，更是对各级政府贯彻落实国务院、省政府关于发展和加强城市社区卫生服务工作的指导意见，建立完善的城市社区卫生服务体系工作目标实现度的一次检验。

通过开展城市社区卫生服务财政项目支出绩效评价工作，了解我市城市社区卫生服务事业发展的状况，掌握城市社区卫生服务中心建设和开展公共卫生服务的情况，以及财政投入资金使用的效益和效率；推进以城市社区卫生服务为基础，社区卫生服务机构、医院和预防保健机构三方分工合理、协作密切的新型城市卫生服务体系建设；维护居民健康、构建和谐社区，更好地为居民提供安全、有效、便利和价廉的医疗卫生服务。

（二）市城市社区卫生服务基本情况

市建城区面积约209.12平方公里，主要包括市经济技术开发区和玉山镇范围，下辖11个街道办事处，常住人口68.98万人，其中户籍人口31.35万人。截止底，已建成城市社区卫生服务中心3家，社区卫生服务站40家，社区卫生服务机构房屋面积17685.77平方米，有病房床位40张，观察床位157张，输液椅525张。有工作人员396人，其中卫技人员337人，卫技人员占比85.1%，卫技人员中有高级职称9名，中级职称56名，初级职称207名。城市社区卫生服务中心完成门急诊93.57万人次，住院3959床日，实现收入7832.76万元，其中财政补助收入2518.22万元，业务收入5314.54万元，业务收入中药品收入4104.06万元，药品收入占比77.22%。

二、过程方法

本次社区卫生服务财政支出绩效评价工作由市财政局负责，市卫生局协助开展，于9—11月间完成，具体分以下几个阶段：

（一）工作布置阶段

1、9月中旬，参加省财政厅组织的绩效评价工作会议，接受绩效评价指标体系、《绩效综合评价表》和《绩效评价基础表》的填报、评价软件应用及计算机网上数据填报操作技术培训。

2、成立由市财政局、卫生局分管领导、相关科室人员、相关单位分管领导、财务人员组成的工作班子，讨论确定玉山、兵希和蓬朗3家社区中心为本次绩效评价对象。

3、10月上旬，召开三家城市社区卫生服务中心相关人员会议布置任务，并开展绩效评价业务培训。

（二）基础数据表填报、复核和汇总阶段

1、10月25日前，三家城市社区卫生服务中心按《基础数据采集系统》要求，按时完成评价基础数据填报，经计算机校验后上报市财政和卫生部门。

2、10月31日前，市财政和卫生部门按《基础数据采集系统》要求，负责完成本级有关基础数据表的填报、城市社区卫生服务中心上报基础数据的接收、审核汇总，经计算机校验后上报省财政厅。

3、11月上旬，市财政局和卫生部门按时完成“居民与职工两个满意率”问卷调查工作。

（三）数据汇总分析、综合评价和提交报告阶段

11月底前，完成自评价工作，市财政和卫生部门在完成全市数据填报、核查、审核、汇总及问卷调查工作的基础上，按照省财政厅提供的全省统一评价标准，组织有关人员对本市社区卫生服务财政支出绩效进行自评价，出具自评价报告。

三、基本结论

随着我市财政对社区卫生服务投入的持续增加，城市社区卫生服务机构建设不断加强，社区卫生服务人才结构不断优化，社区卫生服务能力水平不断增强，社区居民满意度不断提高。突出表现在以下三个方面：

一是社会综合效益明显提升。市、镇两级财政加大了对城市社区卫生服务机构建设、设备配置、药品补贴、人员经费等方面的投入，极大改善了社区卫生服务机构硬件水平，有效降低了医疗卫生总费用，社会综合效益明显提升。

二是资源利用效率明显提升。市卫生局有效整合城市医疗资源，将市一院、市中医院、市二院等单位社区门诊部统一划归辖区社区卫生服务中心管理，城市社区卫生服务机构用较少的人员和设备，完成了较大的基本医疗和基本公共卫生服务工作量，资源利用效率明显提升。

三是社区工作效益明显提升。城市社区卫生服务中心切实履行职能，积极开展融医疗、预防、保健、康复、健康教育和计划生育技术等“六位一体”服务，社区卫生服务工作效益明显提升。

四、主要成效

完善政策体系，加大财政投入。一是明确社区卫生服务机构性质和人员编制。政府举办的社区卫生服务机构为公益性事业单位。社区卫生服务中心卫生技术人员数量原则上按照服务人口8名/万的比例配置。二是落实社区卫生服务人员补助经费。从起，根据城乡社区卫生服务机构实际人员数，实行每人每年1.5万元的财政补助，由各区镇财政预算安排，以后随经济社会发展情况逐步提高补助标准。三是建立基本建设和基本设备专项资金。市、区镇两级财政部门根据新、改扩建机构建设计划，将社区基本建设和基本设备配置经费列入财政预算。原则上基本建设和基本设备资金由市、区镇、村按4：4：2比例负担，经济薄弱村由市、区镇两级财政各50%比例负担。四是建立社区卫生服务人员培养经费政府补助机制。对应聘至社区工作的医学院校应届毕业生实施定向脱产培训，培训期间每年每人补贴3万元。对籍全科医学生，每年每人补贴1万元。对公立医院下派到社区卫生服务机构工作的人员按职称实行经费补助政策，补助标准平均每人每年约1.5万元。五是完善社区卫生服务惠民政策。起，市级财政按城镇职工与居民医保参保实际人员数实行人均20元标准，对社区常用药品实施补贴。对社区基本公共卫生服务项目实行政府补贴，为人均23元。

（二）规范建设标准，推进机构建设。一是完善设置规划。我市按照经济社会发展规划要求，制订了社区卫生服务机构设置规划。到，全市将规划设置城市社区卫生服务中心9家，社区卫生服务站46家。原则上城市建成区建制街道(约3～5万人)设社区卫生服务中心1家，人口规模大于10万人的增设1家，在服务半径大、人口较多、中心难以覆盖的社区，适当设置一定数量的社区卫生服务站。乡镇每5万人左右设社区卫生服务中心1家，每3000—5000人左右设社区卫生服务站1家。二是统一建设标准。根据国家、省社区卫生服务机构建设标准，结合我市实际，制订了《市社区卫生服务中心建设标准（试行）》以及《市社区卫生服务站建设标准（试行）》，加强全市社区卫生服务机构基本功能、基本设施、基本设备、科室设置及人员配备等规范化建设。原则上，社区卫生服务中心业务用房面积不少于1500平方米，社区站业务用房面积不少于150平方米；社区中心基本设备配置标准为300万元，社区站基本设备配备为10万元。三是推进机构建设。按照三年时间，完成社区卫生服务机构建设任务要求，我市实施新改扩建城市社区卫生服务中心2家，社区卫生服务站9家，实施设备标准化配置中心3家，社区站27家。市镇两级财政直接投入城市社区卫生服务机构建设和设备配置资金约1685万元。

（三）加强队伍建设，提高队伍素质。我市重点建立和完善了“五个一批”人才培养机制。一是提升一批。一方面组织在职社区医生参加全科医学规范化培训，已完成社区医师、护士、乡村医生全科规范化培训214人次。另一方面，开展乡村医生中专学历补偿教育工作，共有33名乡村医生参加省乡村医生中专学历补偿教育。二是引进一批。我市加大了社区人才引进力度，面向全国公开招聘实用型卫生技术人员和医学院校应届毕业生37名。三是培养一批。我市积极组织参加全科规范化培训工作，已选派8名本科毕业生参加位于苏州市立医院和市一院的全科规范化培训基地为期三年的培训。四是资助一批。从今年开始，我市将每年定向资助一批籍的全科医学生，毕业后定向分配到全市社区卫生服务机构工作。今年已与31名全科医学专业本科学生签约，每年将资助学费1万元。五是下派一批。全面推行城市医生下基层社区工作制度，今年已有15名市级医疗卫生机构人员到城市社区工作。同时，对下派人员实行补助。

（四）加强制度建设，提高惠民程度。一是实施社区常用药品政府补贴制度。7月1日起，在全市社区卫生服务机构中，全面实施居民常用社区药品政府补贴制度。补贴对象为参加本市城镇职工基本医疗保险和居民基本医疗保险的参保人员。补贴的药品目录为847个品规，社区基本药物价格在国家规定的现行价格的基础上平均下浮19%。二是推进社区基本公共卫生服务政府补贴制度。对儿童计划免疫、传染病管理、慢性病管理、妇女卫生保健、儿童卫生保健、健康教育管理、卫生应急管理、卫生信息管理等8大类45项基本公共卫生项目实行政府补贴。三是扩大社区卫生服务机构医保定点范围。劳动和社会保障部门将符合基本医疗保险条件的社区卫生服务机构纳入到医保定点单位，今年6月，我市结合社区药品政府补贴制度的实施，将社区卫生服务站全部纳入了城镇职工医保定点单位。

（五）强化功能建设，提升服务能力。一是顺利完成老年居民免费健康体检工作。为切实加强健康体检工作的组织管理，确保苏州市政府实事项目任务的全面完成，进一步营造尊老、敬老、爱老的社会氛围，我市于四月份就部署了相关工作，60岁以上老年居民已建立健康档案38605份，建档率88.47%。二是切实加强预防保健工作。城市社区掌握并管理高血压患者7981人，糖尿病1164人，其它慢性病879人，孕产妇系统管理3845人，0—6岁儿童系统管理人数20932人，全年预防接种807932人次。三是全面推进社区健康教育工作。建立健全社区卫生服务机构健康教育工作考核评估标准，明确各单位健康教育职能，制订健康教育人员的工作规范。以农村卫生现代化建设、示范社区卫生服务机构创建、亿万农民健康促进行动、卫生城镇和健康镇村建设等为载体，切实开展形式多样的健康教育与健康促进活动，全面提升健康教育工作水平。

五、存在问题

我市城市社区卫生服务体系建设虽然取得了一定的`成绩，但在建设过程中还存在着许多困难和问题。一是城市建成区机构规划建设难度较大。城市建成区范围内，由于种种因素，社区卫生服务机构设置较少。到底要完成9个社区中心和46个社区站的规划建设，基本建设任务十分繁重。二是社区卫生服务队伍建设任务艰巨。我市提出到，社区卫生服务机构中，乡村医生占比降到20%以下。目前城市社区卫生服务队伍存在人员不足、业务素质不高、结构不合理等问题，虽然我市己经采取了很多促进社区卫生服务队伍建设的办法和措施，但是离我们提出的到具有国家法定执业资质人员比例达80%的目标还有一定差距，队伍建设任务非常艰巨。三是社区卫生机构信息化建设进程亟待加快。虽然我市社区卫生服务机构已由全面普及信息化建设，实行刷卡看病，但信息化管理水平不高，离上级要求还有较大差距，信息化建设进程亟待加快。

六、相关建议

一是进一步加快推进社区卫生服务机构建设。要以社区卫生服务机构建设列为市政府年度实事工程为契机，加快推进城市社区卫生服务机构标准化建设。完成规划建设的中华园、蓬朗、长江、城中、城南、江浦、枫景苑等7家中心和19家社区卫生服务站的施新改扩建及设备标准化配置任务。在加快社区机构建设的同时，完成省市示范社区卫生服务机构创建工作。

二是进一步加强社区卫生服务人才建设。要继续做好引进、提升、资助、下派、培养“五个一批”的社区卫生服务人才培养机制，进一步优化我市社区人才队伍结构，继续做好乡村医生中专学历教育及定向培养人员的规范化管理工作，尤其是要做好籍全科医学生资助培养工作，继续落实社区卫生服务人员各项经费政策，稳定和吸引优秀人才加入社区卫生服务队伍行列。

三是进一步加强社区卫生服务功能建设。要以社区药品政府补贴制度、免收挂号费、诊疗费减半等惠民政策为抓手，切实提高居民到社区卫生服务机构就诊比例。要以高血压、糖尿病等慢性非传染性疾病规范化管理为重点，全面提高社区预防保健和健康教育等基本公共卫生服务项目质量。要在城市社区卫生服务中心建立全科团队服务，充分发挥社区卫生主动服务和连续服务的优势，提高社区卫生服务居民满意度。

四是进一步加强社区卫生服务制度建设。在社区居民常用药品政府补贴制度上，要开展社区药品政府补贴制度运行的分析研究，结合省市社区卫生服务机构药品目录要求，调整社区药品政府补贴的药品目录品规，保证社区药品供应。在社区基本公共卫生服务政府购买制度上，我市将修订并印发《市社区卫生服务专项资金使用管理办法》，制订基本公共卫生服务考评细则，加强基本公共卫生服务项目管理和评估管理，规范市、镇两级社区卫生服务专项资金管理，提高资金使用效益。

五是进一步加强社区卫生服务基础管理。要加强社区卫生服务质量管理，严格执行各项诊疗规程，规范各种医疗文书书写。要加强社区卫生服务经费管理，建立市、镇两级社区卫生服务项目管理台帐，实行对社区经费的专帐管理、专项考核，保证社区卫生服务专项资金专款专用，切实提高资金使用效益。要加强社区卫生服务信息管理，要尽快开发社区卫生服务基本医疗以及居民健康档案信息管理系统，提高社区卫生服务信息化管理水平。

财政资金使用审查报告 篇5

一、基本情况：

（一）项目基本情况：资金总体情况、项目分部情况、得分情况；项目背景:杭州技师学院位于浙江省桐庐县桐君街道君山村污泥口，根据杭州技师学院发展的现状，为了提高办学水平，改善办学条件，进一步整合优化教育资源，推进“教育强市”建设，20xx年2月20日，经杭州市发展和改革委员会《关于同意杭州技师学院校区扩建项目建议书的批复》(杭发改函[20xx]59号)批准，该项目列入杭州市20xx年基本建设计划。新征用地面积69316平方米。建设内容和规模：建设教学楼、实训楼、培训楼、行政楼、校企合作实训楼、学生公寓、食堂、其他配套用房和体育运动场地。皮肤项目估算投资调整为19737万元。杭发改社会批复[20xx]56号文对初步设计进行了批复，批复概算19737万元。所需资金有市地方财力解决。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标：公众满意度；

2、项目绩效阶段性目标：对周期长、范围广的项目，按项目申报情况，对阶段性目标进行阐述。如（对申报目标）有绩效目标调整的情况，要有调整依据、审批程序，并分析总结。

绩效目标的总体要求：预期产出，包括提供的公共产品的服务的数量；预期效果；服务对象或项目收益人的满意程度；达到预期产出所需要的成本资源；衡量预期产出、预期效果和服务对象满意程度的绩效指标；其他。

二、项目单位绩效报告情况

（一）申报的及时性

（二）内容的完整性

（三）信息的"准确性

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的：以财政部门为主体、政府其他职能部门共同配合而形成的管理公共产品和公共服务的一项制度。

（二）绩效评价院原则、评价指标体系（附表说明）评价方法：科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备

（1）确定评价指标，制定评价工作底稿、评价报告内容；

（2）据文件规定时间，制定评价实施方案，确定现场评价时间及分组；

2、组织实施。列明本次项目组织管理体系。

（1）被评价单位填报信息调查表，撰写自评报告；

（2）评价组对上报的相关资料进行审查、复核和测评；

（3）评价人员分组到现场，按照评价标准和规范，对各项指标进行计算和打分，初步形成评价报告；

（4）就初步评价结果与被评单位交换意见。

3、分析评价

（1）各评价小组根据有关规定，整理、综合分析项目相关信息，撰写被评单位的绩效评价报告；

（2）评价工作组负责人指定专人根据各评价小组的评价报告及相关资料撰写绩效考核评价总报告，并提交省财政厅征求意见；

（3）评价工作小组出具正式报告上报财政厅。

四、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析：财政资金到位率，整体项目资金到位情况（应到、实到、到位比例、未到情况说明）；

2、项目资金使用情况分析：资金拨付、资金结余、资金支出等；

3、项目资金管理情况分析：规范性、有效性、执行情况；

（二）项目实施情况分析：评价项目在建设施工过程中执行各项制度的情况，包括基本建设程序执行情况、管理制度执行情况等。

1、项目组织情况分析：对机构是否健全、分工是否明确进行定性评价；

2、项目管理情况分析：评价项目实施单位是否建立健全项目管理制度并严格执行；

（三）项目绩效情况分析

1、项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况：从项目投资估算结合绩效目标分析本项目实施过程中对成本进行控制，工程勘察、设计、施工、监理单位等都采用公开招标确定；

（2）内控制度的符合性测试：对照杭政办函[20xx]91号文；我们对杭州技师学院的内控管理制度的制定和执行情况进行了全面检查，基建办实行每周工作例会制度，总结上周工作，安排部署本周任务，做到严格按照职能分工开展工作，严格执行考勤制度，认真巡查监督工作，做好有关检查记录，协助监理和承包人及时处理施工过程中的有关问题。

（3）评价合同管理和履行情况:建设单位与建设工程勘察、设计、施工、监理等中介及技术支持单位都经过公开招投标确定中标单位并签订了相关合同。

（4）评价工程竣工验收及实体资产移交环节，经过现场调查询问，由于实际竣工时间都已不同程度的延迟，所以一旦竣工验收完成，工程项目都立即交付使用。产权清晰，归属明确，责任到位。

2、项目效率性分析（产出维度方面）

（1）项目实施进度：1#宿舍楼实际完工日期为20xx年9月，比合同工期延迟了半年，究其客观原因，由于天气，施工现场人工挖孔桩发生流沙，原材料水泥供应不足等；

（2）项目完成质量：产出质量是基本达到绩效目标。

3、项目效益性分析

（1）项目预期目标完成程度：与实施进度重复

4、可持续性影响：项目实施后对人、自然、社会等方面的可持续影响，并与立项时预测的可持续发展目标或项目实施前对比，评价影响程度；

5、服务对象满意度：项目预期服务对象对项目实施的满意程度。

五、综合评价情况及评价结论

按资金管理、项目管理二方面内容进行分析说明，并披露总体评价结果（评分评级）。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

根据实总结经验和做法，对发现的问题客观公正，不隐瞒、不庇护；针对问题提出建议。包括资金管理、项目管理以及本次绩效评价中存在的问题和建议。评价中发现的不足:

（1）我们抽查了该学院提供的部分单位工程项目档案资料，发现档案中部分工程项目资料没有归到同一目录、同一处所存放、同一个项目施工资料，竣工资料，招投标资料以及合同等需从不同的地方找到，给管理和检查发现问题带来了一定的不便，工程档案资料未按各单位工程项目及时归类整理。例如污水处理工程在基建档案目录里有施工合同，相关招标文件，投标文件以及中标通知书等资料均没有编号归档收藏；学生1#宿舍工程中有建筑规划，施工许可证、招标文件、中标书，但是缺少该工程的招标控价以及预算书等资料，这给今后开展工作造成了比较大的麻烦，既然施工资料和部分招投标资料、合同已经归档编号作为永久保存，希望贵院能够及时把每个单位工程的资料都补齐补全，即从工程开始立项到竣工验收整个建设过程进行一个整理归档，而不是零星的选择性的放一些资料归档，等需要用到时，有资料，但要从不同的地方去找。

（2）部分工程都有延期的情况，只在联系单中说明了延期情况并同意延期，在审核报告中并未按照合同约定履行违约责任，但施工合同中只约定了施工方延期的惩罚和违约责任，例如一些不可抗力或由于建设方原因导致的工程延期未进行书面约定说明，缺乏公平性。

（3）工程的书面文件的装订整理中，特别是有法律效益的一些文件上缺乏严谨，比如1号宿舍的施工合同中的合同工期将20xx年写成了20xx年，是属于很明显的错误。

（4）有些工程的审核率偏高，部分联系单，在最初的勘探，设计阶段就可以做出调整，免去了后期的联系单大比例增加费用。

（5）施工单位竣工报告没有，只有竣工验收报告，无法确定实际竣工日期。截止审查结束！

财政资金使用审查报告 篇6

乡镇财政支农资金使用管理情况的自查报告

为了进一步加强我镇支农资金管理，全面提升支农资金的监管，提高支农资金的使用效益，根据澂财农4号《关于全面开展支农资金检查工作的"通知》精神和8月13日县财政局召开的财政支农资金管理安全检查的会议精神，在镇党委、政府的精心组织安排下，我所组织业务人员对我镇支农资金的来源、性质、使用情况进行了全面清理，现将自查情况汇报如下：

及1—7月，上级财政部门共拨入我镇财政支农资金249.8万元。其中：公路修复补助款0。7万元，农田水利工程补助资金2万元，农业生产救灾恢复资金40万元，沼气建设补助经费0.7万元，标准化养殖补助经费0.7万元，扶贫款50.4万元，退耕还林资金149.5万元，对种粮农户补贴资金8.1万元，油菜种植补贴2.2万元。镇财政共兑付财政支农资金249.8万元。其具体情况如下：

一、退耕还林资金和对种粮农民补助资金

退耕还林资金10.6万元，退耕还林资金138.9万元对种粮农民粮食直补资金8.1万元，油菜种植补助资金2.2万元，共计159.8万元。均已全部兑现到户。粮食直补和退耕还林资金全部实行“一折通”方式发放，切实做到了“五个到户”和“六个不准”。

二、农业救灾恢复资金

财政局拨给我镇农业救灾恢复资金40万元，我镇实际支付农业救灾资金40万元，对农业救灾资金，镇领导深入农户和受灾现场，按受灾程度，经研究以不同的标准把救灾资金解决到各受灾户，减少受灾群众的损失。

三、村道公路建设补助资金

上级财政拨给我镇村道公路建设补助资金0.7万元，我镇按上级财政和主管部门的要求和标准按时、全额将此项资金支付给各村，并监督各村资金使用情况，确保真正用于村道路建设。

四、扶贫资金使用情况

至拨入我镇财政扶贫资金共50.4万元。其中：

1、拨入整村推进扶贫资金29。4万元（其中：潭14.7万元，铺14.7万元）；

2、拨入整村推进扶贫资金21万元（其中：潭10.5万元，塘10.5万元）；

资金的拨付严格按照上级有关文件所规定的项目计划进行实施，每一次项目资金的拨付均由镇长进行具体安排部署，均成立了项目建设领导小组。各部门之间做到分工到位，责任明确，同时均成立了项目监督小组，对项目的计划、实施和资金拨付进行全面监督。

1、在项目实施过程中坚持做到：①按扶贫开发规划和年度计划执行；②未改变扶贫资金使用范围和投向；③及时拨付扶贫资金，履行项目报帐。

2、在项目资金管理使用方面坚持做到：①遵守扶贫资金分配、拨付、审批程序等制度；②依法设置会计账薄、填制会计凭证；③资金足额到位，做到专款专用，不挤占、不挪用、不截留扶贫资金。

五、整改意见及建议

我镇严格按照财经制度管理、使用财政支农资金。没有截留、挤占、挪用现象，目前镇财政对支农资金管理的簿弱环节在于对支农资金使用的监管。针对这一簿弱环节，九村镇财政所将认真分析原因，采取有效的针对性防范措施，及时纠正，坚决堵塞漏洞，防微杜渐，加强制度建设和工作力度，重点把好支农资金使用的最后一道关口，确保财政支农资金安全有效使用。

财政资金使用审查报告 篇7

一、项目概况

智慧益阳管理中心共三层，一层为大数据中心机房，二层为应急指挥中心和办公室，三层为12345市热线办公室。中心机房面积1000平米，由5组模块化机柜组成，机柜数量224个。智慧益阳管理中心电费项目：一是为了保障大数据中心机房设备和空调等设施正常运行；二是为了保障应急指挥中心大厅指挥系统、显示屏、电脑等正常工作；三是为了保障12345市长热线正常运转。

二、绩效自评工作开展情况

（一）绩效评价目的。通过开展绩效评价，全面了解、分析项目实施程序是否规范，后期维护是否完善，资金使用、管理是否合规，项目绩效目标是否实现，进一步健全相关制度，规范资金使用、管理，加强项目后期运行维护，确保项目正常运行，提高财政资金使用效益。

（二）绩效评价过程。根据《益阳市财政局关于开展20xx年度部门绩效自评工作的通知》文件要求，我单位成立了绩效评价小组，对20xx年度智慧益阳管理中心电费项目开展了绩效自评工作：

1、做好前期准备。抽调专人成立绩效评价工作小组，明确了工作职责，制定了现场评价方案，联系相关部门单位，确定工作安排。

2、明确实施步骤。

（1）召开座谈会。组织分管领导、财务及项目负责人等召开座谈会，听取项目资金使用有关情况介绍；

（2）收集核查资料。收集相关制度建设文件，查验项目运行、管理和维护情况等，核查相关制度是否完善，检查财务会计凭证，资金拨付手续是否齐全，是否存在截留、挪用等情况。

（3）现场查看。到智慧益阳管理中心数据机房现场查看，走访电力局，查询电费明细，了解数据管理中心机房设备运行情况、电费使用情况及优化建议等。

（4）形成结论，撰写评价报告。

三、综合评价结论

该项目资金管理规范、项目管理到位、政策执行有力、有效发挥了财政资金的使用效率，确保了智慧益阳管理中心各项工作的正常运转。该项目自评分为95分，评价等级为“优秀”。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金使用及管理情况

20xx年财政安排下达智慧城市管理中心电费135万元，资金到位率100%，20xx年度智慧城市管理中心电费支出135万元，预算执行率100%。该项目资金专款专用，实行预付制度，根据电力局开据的发票和电费使用明细单进行核销。该项目资金支付程序合规，手续齐全，不存在挤占、截留、挪用资金现象。

（二）总体绩效目标完成情况分析

该项目保障智慧城市建设项目电力供应，提高政府服务能力，为后续政府治理、普惠民生、产业升级等智慧化应用的建设提供可扩展的环境。保障了200个机柜、30台精密空调、应急管理中心、12345市长热线电力供应，达到国家节能要求，提高了市民对12345市长热线满意率，为全市政务资源管理、应用支撑、数据共享、服务保障提供了电力保障。

（三）绩效指标完成情况分析

1.经济效益方面。通过安装led节能全彩屏设备，在市直部门接入设备不断增加的情况下节省了电费支出。2.效率性方面。智慧益阳管理中心电费项目保障24小时内故障处理及时率达到100%，安全运行率达到100%，全年未出现安全事故。3.有效性方面。保障了市应急指挥大厅、12345市长热线、大数据中心机房等用电需求，提高了各部门工作效率。4.可持续性方面。智慧益阳管理中心电费项目关系到全市各部门业务数据的管理、安全运行，后续随着智慧城市和大数据的建设，该项目将继续保障数据机房、市长热线等用电安全。

五、存在的问题和改进措施

随着市直部门接入机房设备不断增加，耗用电量逐年增长，需整合资源实现降费节能。改进措施：1、出台基础设施节能方案，提高设备容量利用率；2、降低机房能耗管理，高度整合、资源共享；3、对机房设备进行监控管理，优化管理模式。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

我单位将继续认真履职，通过电费市场调研、电费成本监审、电费信息公开及宣传等相关工作，按市财政局要求完成绩效自评工作，并将自评结果运用于实际工作，将绩效自评结果进行公开。

财政资金使用审查报告 篇8

为加快推进预算绩效管理，加强结果应用，提升财政管理科学化、精细化水平，按照原州区财政局《原州区关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（原政办发〔〕32号）文的要求，须对列入年重点项目的“秋季道路水毁维修工程”项目开展绩效目标自评工作。我单位组织开展此次绩效工作，现将有关情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目基本情况。

原州区行政审批局《关于原州区年秋季道路水毁维修工程初步设计的批复》，路线分布于原州区境内，涉及14条公路，路线全长100.12公里，分别为c481范马沟-梁家庄、c396g309-海坪、c233海坪-上坪、c220高红-程儿山、y231石庄-冯洼、c445杨南路、y218杨蒋路、y307河程路、c364骆驼河-槐沟湾、c211庙高路、c245撒姚路、c448下青石-潘家堡、零星工程、桥梁部分。项目总投资概算1068.25万元，资金来源分别从车购税和支持巩固脱贫攻坚和衔接乡村振兴债券资金中安排，解决。项目建设期间年8-11月。

根据关于印发《原州区年统筹整合使用财政涉农资金项目（年终调整）实施》的通知（原乡振组发﹝〕5号文件），对项目进行了年终调整，调整后年资金规模为1030万元，资金来源分别为从车购税和支持巩固脱贫攻坚530万元和衔接乡村振兴债券资金500万元，项目路线分布于原州区境内，涉及14条公路，路线全长100.12公里，分别为c481范马沟-梁家庄、c396g309-海坪、c233海坪-上坪、c220高红-程儿山、y231石庄-冯洼、c445杨南路、y218杨蒋路、y307河程路、c364骆驼河-槐沟湾、c211庙高路、c245撒姚路、c448下青石-潘家堡、零星工程、桥梁部分。

本工程合同段长约100.12公里，为新建项目，全线按公路工程技术标准四级公路设计/三级/乡村二级标准维修。合同总价为898.2466万元，工程期限为年8-11月。

本工程现已完工完工时间为-11月。我局积极与乡村振兴局、财政、审计部门协调，计划于本年12月底之前完成交工验收和决算工作。

（二）项目资金使用及管理情况

1、资金使用情况分析

（1）资金到位情况分析

该工程年资金规模1030万元，资金到位1030万元，资金到位率100%，其中分别从车购税和支持巩固脱贫攻坚530万元和衔接乡村振兴债券资金500万元；上年结转结余资金0万元，本年度实际支付755.2239万元。

(2)项目实际支出金额

截至绩效日，项目实际完成支出755.2239万元。

2、项目资金管理情况分析

资金管理按照《财政专项资金管理办法》的规定，对项目资金进行管理和使用，专款专用。由自治区财政厅下拨资金到固原市原州区财政局，再由财政局将款项拨到固原市原州区住房城乡建设和交通局账户。

二、绩效工作情况

根据《原州区年统筹整合使用财政涉农资金项目（年终调整）实施》的通知（原乡振组发﹝〕5号文件）、《原州区关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（原政办发〔〕32号）我单位按下列步骤开展绩效工作：

1、前期准备。我单位抽调专人成立绩效工作组，明确工作职责，并到项目现场了解被项目的基本情况，并据此设计工作和相关表格。工作组与有关人员及项目执行单位确定联络机制。

2、实施情况。项目绩效实施步骤：

（1）收集核查资料。收集该项目相关政策文件、资金拨付明细、项目申报及审批等资料；核查相关制度是否完善，项目申报、评审、公示、审批、实施、验收等程序是否符合要求，资金分配、发放是否合规，拨付手续是否齐全，是否存在挤占、截留、挪用等情况。

（2）与项目管理和项目执行负责人面谈，了解项目管理与实施过程中的情况，分析项目绩效控制的关键因素，并了解实际控制状况。

（3）召开座谈会。组织项目单位、扶贫、财政等相关部门及受益农户代表等召开座谈会，听取该项目情况介绍。

（4）现场查看。深入每个项目点调查走访，发放问卷调查。

（5）得出结论，形成绩效报告。

三、综合结论

通过原州区住房城乡建设和交通局“秋季道路水毁维修工程”项目的绩效目标，项目申报、审批严谨健全，建立了项目管理的一系列制度并得到执行，项目完成符合基本要求；项目实施对改善农村公路通行状况，保障了农村经济及生活便利，完善了农村公共基础设施环境，减轻了当地农民的负担。根据从项目投入、产出和绩效三类方面的绩效目标指标体系和绩效检查情况，该项目整体绩效分值100分，实得96.08分。

四、项目绩效指标完成情况分析

（一）投入指标完成情况分析

预算执行率：按年初预算数/年度预算执行数计算，完成目标值达到73.32%。

（二）产出指标完成情况分析

1. 数量指标（完成工程量）：

项目路线分布于原州区境内，涉及14条公路，路线全长100.12公里，分别为c481范马沟-梁家庄、c396g309-海坪、c233海坪-上坪、c220高红-程儿山、y231石庄-冯洼、c445杨南路、y218杨蒋路、y307河程路、c364骆驼河-槐沟湾、c211庙高路、c245撒姚路、c448下青石-潘家堡、零星工程、桥梁部分。

2.质量指标：

年秋季道路水毁维修工程，均严格按照《原州区年统筹整合使用财政涉农资金项目年终调整》的相关技术标准要求进行设计，规范组织扶贫道路建设项目的实施。区交通局负责对项目的`质量采取不定期对扶贫道路建设项目开展督促指导和技术服务工作，项目质量均符合相应的技术标准和规范要求。

3.时效指标：

在施工过程中涉及征地方面的问题，需要反复沟通；同时，因村民、施工难度、乡村振兴相关工作影响了工期验收。这反映出项目管理工作做的还不够精细，与项目相关部门的沟通还需要改善和加强。

（三）效益指标完成情况分析

1.项目实施的社会效益分析

本项目的建设是保障沿线群众和车辆出行安全，实现固原市“精准扶贫”、于年同全国同步脱贫、全面建设小康社会的需要；本项目的建设是实现固原市交通运输“十三五”规划、增大农村公路通达深度的需求；本项目的建设是认真落实自治区委政府关于“抓住机遇、趁势而上。实践精准扶贫、集中扶贫、让原州区贫困地区完成脱贫摘帽，全面建成小康社会”的具体体现；本项目的建设是推动民族团结进步新进展。

2.项目实施的可持续影响分析

扶贫道路的建设，将进一步推动农村经济结构的调整和高效生态农业的发展，促进农产品的快速流通和乡村旅游业发展，助推了农业增效和农民增收；便利的农村交通条件促进了农村与城市的信息交流，扩大了农村对外沟通交往程度，随着农村生产生活条件的改善以及城乡差别缩小，农民生活方式将会发生根本转变，城乡生活也将实现和谐交融。

3.满意度指标完成情况分析

我们对秋季道路水毁维修工程建设项目进行了实地走访调查，大家普遍认为：项目工作组在项目改造期间建设施工单位均与项目所在村组相处关系很好；虽然施工期间发生过一些冲突，但冲突处理结果能接受；施工期间虽有给所在村组带来不便，但困难不大；该项目对出行的便利性和舒适性有非常明显的改善；对项目本身的总体态度非常满意。

五、绩效自评工作的建议

1、做好前期调研及环境考察工作，尽快做出施工，对可能出现的问题前期要做好预防措施有效应对。

2、健全组织管理机构，明确管理职责。对于秋季道路水毁维修建设实现目标考核制度，严格兑现目标管理责任书的要求，对优秀的建设管理团队和个人进行物质奖励；扩大路政管理部门的工作范围，对超重超载车辆依法打击；由于村组道路路线较长且比较分散，仅靠专职的路政管理人员很难管理，因此可以聘用乡村路政协管员分片管理。

3、区交通局负责对项目的质量采取不定期对扶贫道路建设项目开展督促指导和技术服务工作，规范组织扶贫道路建设项目的实施。

财政资金使用审查报告 篇9

按照财政局《关于开展20xx年县本级财政支出项目绩效评价工作的通知》（泸财【20xx】247号）文件要求，对我局20xx年实施的污水处理厂运行服务费项目绩效开展了自评，现将自评情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况

1、我局按照县委、县政府赋予的职能职责，在工程前期服务中的主要职能是组织完成运行费用测算，运行单位采购、运行单位考核等工作。

2、申报项目资金依据服务项目以往运行实施完成情况，单独向县政府提出申请，县政府审核审批后，财政局予以批复。

3、资金管理制度

我局建立了《预算管理制度》、《收入管理制度》、《支出管理制度》等，按照“统一管理、专款专用、精打细算、统筹兼顾、合理使用、节约开支”的原则，依据服务项目实施完成情况，严格审核审批工程前期服务费，做到了专款专用，确保了项目有效推进。

（二）项目绩效目标

我局对污水处理厂运行，运行过程中实现污水处理设施的正常运转，污水排放到达国家环保标准，在服务合同中明确了应达到国家相关规范要求的目标。

（三）项目自评步骤及方法

我局在认真学习县财政局《关于开展20xx年县本级财政支出项目绩效评价工作的通知》基础上，采取比较法、因素分析法，实施了收集资料，查阅分析；对照目标、查找不足；撰写报告等基本步骤。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

20xx年对污水处理厂运行服务费，按照服务项目实施完成情况向县政府提出资金申请，县政府审批后，由县财政局下达资金批复。

（二）资金计划、到位及使用情况

1、资金计划

20xx年预算资金共计1587500.00元，均为县财政资金。

2、资金到位

20xx年预算资金共计1587500.00元，截止20xx年12月31日，县财政拨付资金共计1587500.00元，资金到位率100%。

3、资金使用

20xx年污水处理厂运行服务费，计划支出1587500.00元，截止20xx年12月30日，共计支出1587500.00元，预算执行率100%。资金支付履行了审核审批程序，支付依据充分、手续齐全。

（三）项目财务管理情况

我局建立了《预算管理制度》、《收入管理制度》、《支出管理制度》、《合同管理制度》，按照内控制度规定，加强财务监管，资金使用做到了专款专用，资金支付程序规范、依据充分，确保了财政资金安全和使用效率。

三、项目实施及管理情况

我局围绕项目管理建立了《建设项目管理制度》、《政府投资性项目管理实施细则（试行）》，同时州级部门出台了《甘孜州城市生活污水处理厂运行管理（试行）操作指南》、《甘孜州城镇污水处理运行管理考核办法》等办法。明确了工程项目控制目标、控制原则，从项目采购、项目实施过程监管制定了具体实施细则。工程遵照制度规定履行了政府采购程序，对实施过程进行了监督管理。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量

20xx年污水处理厂运行服务已按照合约约定完成相关运行维护管理内容。

（二）目标完成质量

按照相关考核指标，考核结果合格，并通过省、州等各级部门的督查检查。

（三）目标完成进度

20xx年污水处理厂运行服务已按照合约约定完成20xx年7月-20xx年7月运行维护管理内容。

五、项目效益情况

污水处理厂运行服务，按照中央环保督察整改要求，贯彻落实了“青水绿山就是金山银山”的思想，有效的"保护了川西上游的水域生态环境，实现城镇污水收集处理率85%，并实现污水处理设施的达标排放，规范运行，有效的推进长江经济带的可持续发展。

六、评价结论及建议

（一）评价结论

我局20xx年污水处理厂运行服务项目，项目决策依据充分、项目管理制度较完整、过程监管到位，完成质量达到国家规范要求、完成时效均达到合同约定，服务内容达标完成，对生态环保及水污染治理起到了保障作用。但在项目绩效目标设立、细化和量化方面存在不足，全过程绩效管理意识有待树立。

（二）存在的问题

全过程绩效管理意识有待树立，通过污水处理厂运行服务项目绩效自评，我们注重实施过程的管理，但对项目绩效目标设立、并细化和量化为绩效指标等方面还存在不足。

（三）相关建议

1、树立全过程绩效管理意识。在项目决策、项目申报、绩效目标设立、项目实施、项目绩效实现等方面，树立全过程绩效管理意识，充分发挥财政资金支出效益。

2、进一步增强预算管理意识。对项目资金预算力争做到全面、准确并纳入部门年度预算予以申报，按照批准预算严格执行，提高财政资金使用效率。

财政资金使用审查报告 篇10

审计组：

按照县委、县政府要求，我镇（场）、街道对20xx-20xx年度农村危房改造进行自查，现将自查情况回报如下。

一.核查户数

20xx年40户，20xx年80户，20xx年60户，20xx年105户，20xx年46户，20xx年89户。共计420户。

二.查出问题

（一）重复领取1户。

姓名：高x科，于x村，20xx年享受10000元，20xx年享受6000元。说明情况及处理结果：纪委已查处。

（二）冒领0户。

（三）经商办企业0户

（四）财政供养人员0户。

（五）不是分散供养五保户、低保户、贫困残疾人家庭享受2万元或0.6万元1户。

姓名：于x山，温x村，20xx年享受20000元。

说明情况及处理结果：本人残疾证当年上报未及时批下来，现已办好。

（六）领款人与申请人不一致0户。

（七）改造后面积大于150平方米0户。

三.追回资金0元。

四.处理人员0人。