内部审计问题整改报告（精选2篇）

内部审计问题整改报告 篇1

一、审计概况

本次内部审计由xx部门于20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日期间进行，旨在对我单位xx项目的财务收支、内部控制、合规性等方面进行审查和评价。审计过程中，我们发现了若干问题，并提出了相应的整改建议。

二、审计发现的问题

1. 财务管理方面：存在部分报销凭证附件不完整，未能充分证明经济业务的.真实性。

2. 内部控制方面：部分关键岗位未实行轮岗制度，存在潜在的风险隐患。

3. 合规性方面：有少数合同未按照规定程序进行审批和备案。

三、整改措施及实施情况

针对上述问题，我单位高度重视，立即组织相关部门和人员进行整改，具体措施如下：

1. 财务管理方面：

已对所有报销凭证进行了重新审核，并补充了缺失的附件。

加强了对财务人员的培训，提高其对报销凭证完整性的重视程度。

2. 内部控制方面：

制定了轮岗制度实施计划，确保关键岗位定期轮换。

增加了对内部控制执行情况的监督和检查频率。

3. 合规性方面：

对所有未按规定程序审批和备案的合同进行了梳理，并补办了相关手续。

加强了合同管理的制度建设，明确了合同审批和备案的流程。

四、整改效果及后续计划

通过本次整改，我单位在财务管理、内部控制和合规性方面均取得了显著成效。下一步，我们将继续加强内部审计工作，定期对整改措施的执行情况进行跟踪和检查，确保各项整改措施得到有效落实。

内部审计问题整改报告 篇2

为落实XX在XX会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示，公司财务部积极行动起来，对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作，对发现的问题逐一整改，现就自查自纠情况汇报如下：

一、重大经济事项决策经自查，没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；XX单位存在资金拆借，程序不够完善，下一步将规范资金往来程序。

二、授权审批控制方面合同会签手续完整；没有发生出纳制证的情况；网银UKEY严格按照制单人与审核人分开保管，但缺少必要的使用审批手续，出现付款操作由出纳经办，会计一级审核后付款的现象。整改措施：建立网银使用审批制度，实行分级管理，多岗位复核的原则，大额资金实行三级复核。

三、基建工程管理方面按规定签订基建相关合同，不存在与个人签订经济合同现象，大额资金支付按合同条款履行，不存在提前付款现象。

四、资金管理方面没有发现不合理的.提取大额现金现象，但备用金管理较为松散，出现部分备用金未及时归还、前款未清后款又借的现象。整改措施：积极清理沉淀备用金，严格规范备用金流程。

五、资产管理方面备品备件出入库手续完备，但有部分项目公司出现低耗品未办理出入库手续的情况，公司已组织人员进行清查，并且完善相关的手续。

六、税务管理方面严格按税法规定进行申报纳税。

七、会计基础工作方面存在凭证摘要不清晰、会计凭证审核不及时、账簿打印滞后等薄弱点。整改措施：在日常会计核算中，将严格按照集团公司会计基础工作标准的要求，提高原始凭证的审核、监督、控制力度和财务人员基础工作水平，促进会计基础工作的标准化、程序化和规范化。