银行存款报告

【第1篇】会计实习报告——对银行储蓄存款实名制的一点探讨

会计实习报告对银行储蓄存款实名制的一点探讨(会计实习报告)

暑假期间，我有幸来到了中国工商银行双流县支行进行了为期一个月的会计实习，学到了许多书本以外的知识，受益非浅。下面是我对银行储蓄存款实名制进行的一点简单探讨。

一、储蓄存款实名制的含义 储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄业务时，必须出示有效身份证明，银行员工有义务给予记录，并要求存款人在存单上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的前提下，促进金融体系在公平、公正、公开的基础上进行，保证个人金融资产的真实性、合法性。

我国建国五十年来，储蓄存款制度一直实行的是记名(虚名)储蓄制度。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码(由取款人开户时约定)银行即按折付款。储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融制度，也是绝大多数发展中国家实行的金融制度.

二、为什么要实储蓄存款实名制 我国现行的储蓄存款记名制可以说从源头上造成了一系列社会经济问题，已经妨碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。

1、储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止1999年6月末，我国商业银行储蓄存款总额(本外币全折人民币)达6．3万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，1987年，我国居民储蓄存款余额仅3073亿元,1992年突破1万亿元,1994年突破2万亿元,t995年突破3万亿元，到1998年末更是达5．3万亿元，而仅仅半年,1999年6月末已达6．3万亿元。1992年以来，我国gdp增长率虽然走上了快速增长的通道，最高的年份是1992年的14．1％，最低的年份是1998年的7．8％，从92年到98年，算术平均数也仅10．76％,gdp的增长与储蓄存款增长不同步，这说明两点，一是国民收入的分配过份向个人倾斜。二是有些个人收入已经不来源于国民收入，而是直接来源于国有资产的流失。

2、税收征管困难，偷逃税款严重。纳税是公民的义务，但在现实条件下，能偷逃税赋成了个人的本事，对不少财务管理人员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规模占人均gdp的比重大约在0．28％左右，远低于发展中国家平均水平的2．1％，税源流失过多，根源在于我国的现行储蓄存款制度根本无法支持个人所得税的征收和监管，而存款制度的不完善，不利于建立公民的信用体系，不能明确个人对国家应尽的义务，无法通过税收杠杆调节居民收入差距和贫富差距，缓解社会矛盾，使国家集中力量办大事。

3、使我国的相关调整政策无所适从，实施效果大打折扣。比如，针对我国内需不旺、消费疲软的状况，国家出台了一系列刺激消费的政策，如连续下调利率、鼓励消费信贷、征收储蓄利息所得税、增加公务员和事业单位人员工资收入、刺激教育消费等等，但这些政策实施效果很不明显，为什么?因为储蓄存款记名制掩盖了贫富差距，立法和行政机构很难对症下药，对少部分暴富阶层的人士来说(据非官方资料，这部分仅占存款人数7％的阶层控制了约60％以上的储蓄存款总额)，收入只是数字的增加减少，钱对他们来说几辈子也花不完，该有的都有了，因此他们对刺激消费的政策很麻木。

4、个人信用制度无法建立起来。市场经济就是信用经济，一切经济关系要靠信用来维系，没有好的信用制度，就会产生“交易冷淡”和“投资锁定”现象，由于互不信任，交易方式会向现金交易和以货易货等原始的刻板的方式滑落，“银行惜贷、企业惜投、个人惜借”的悲观情绪弥漫，造成经济活力日益下降，宏观调控政策难以发挥作用。个人信用制度建立当然是一个复杂的程序，涉及到金融法律法规建设、金融产品创新、技术创新和管理创新等诸多内容，但储蓄暑期实习报告存款实名制则是最基本、最核心的内容。

三、如何实行储蓄存款实名制

1、以现有的个人身份证号码为基础，建立储蓄存款实名制。信用是公民活在世上的面子和通行证，个人信用的好坏直接关系到能否享受贷款、透支和分期付款，还影响到退休保障。在储蓄存款实名制的记录和支持下，每个人的每一笔收入、交易、纳税、借款、还款的情况都记录在案，作为考核信用的基础。

2、明确一个申报确认期，对现有个人帐户及个人财产进行申报登记，说明可计算的合法来源，对于到期按兵不动，无人认领的，以及无法说明合法来源的，国家给予冻结调查，违法收入将没收充公。

3、实行银行帐户与税务机关联网，个人帐户收支情况在授权范围内报送税务局，由税务局作为纳税依据，税务局有义务对个人财产高度保密，并建立相应的惩罚措施。为堵塞现金交易、逃避税务检查的漏洞，银行应严格控制大额存取款的数量和次数，对不正常情况报送税务局。

4、要促进支付手段的票据化，为财产登记和依法征税提供依据。尤其是个人帐户要普及支票转帐业务，票据清算要实现电子化、即时化、通存通兑化，切实提供“随时、随地、随意”的个人转帐业务，逐步改变传统的依赖现金交易的做法。

四、实行储蓄存款实名制中要注意减轻负面影响 50年来，我们是靠广大老百姓的勤俭节约的美德和高储蓄率才支撑起社会和经济的稳定和发展。金融是经济的核心，金融稳定了，人心才能稳定，社会才能稳定和发展。发展储蓄需要安全感，安全感源于储蓄保密性，实行储蓄存款实名制，有可能造成存款人不安全心理的增加，因为“怕露富”是一种普遍的社会心理，老百姓怕露富，贪污腐败分子也怕露富，如何在两者之间权衡，趋利避害，很费思量，这是我们实行储蓄存款实名制要考虑的第一个问题。第二，推出储蓄存款实名制后，大批黑色和灰色收入将退出银行储蓄，一部分深怀恐慌心理的老百姓也可能提款增加，而这种存款下降必然首先冲击中小银行，因为中小银行的历史、背景和存款实力一直是老百姓把握不住的。存款的过份提取将造成银行流动性风险和支付压力，所谓水落石出，存款的下降有可能使商业银行的不良资产突冗出来，由此冲击到整个银行体系，甚至引起金融恐慌。 因此，减轻实行储蓄存款实名制的负面影响，关键要做好以下三 点：

1、加强法律法规配套建设。如“保密法”、“个人财产保护法”。

2、加强职业道德教育。对银行内部工作人员和公安、法院、纪检、审计等执法部门内部工作人员进行职业道德教育，严格执法，严格保密。加大对执法部门的监督力度，控制好执法机构对个人金融财 产查询、冻结、划扣的权力。

3、反对腐败。某些地方基层机构乱收费、乱摊派、乱罚款比较严重，实行储蓄存款实名制，有可能使干部更容易掌握居民的家底，因而更容易有的放矢治理“三乱”效率更高。因此对基层干部要加强知法守法教育，严惩“三乱”，对滥用职权，侵犯存款人利益的要坚决追究其法律责任和经济责任。

【第2篇】银行个人储蓄存款余额报告

一、引言

中国经济近三十年的国民高储蓄和经济增长高速度的特征，促使货币供应量的持续宽松和经济体对银行贷款的旺盛需求，是银行业持续成长的优良宏观基础。宏观经济的低杠杆化，加上金融体制改革对银行业的强筋健骨，使得中国的商业银行能够抵御国际金融海啸的直接冲击，为将来的快速发展和金融创新预留了巨大空间。金融危机对中国银行业的影响来看，影响是有限的，风险是可控的。在党中央、国务院的正确领导下，由于我国采取的措施比较及时、到位，更重要的是经过30年来的改革开放，尤其是最近六年体制、机制改革，中国银行业虽然不能独善其身，但做到了在全球独树一帜，保持了稳健运行。目前，金融危机对于实体经济的影响，已经越来越多地反作用于银行，国内银行正面临着不断加大的风险、经营与盈利压力。但同时也蕴含着不少前所未有的机遇.

中国邮政储蓄银行是在邮政储蓄的基础上组建的。我国邮政储蓄是在1986年经济出现比较严重的通货膨胀形势下开始回复并开办的，当时的主要目的是回笼货币。最初的邮政储蓄业务实际上是邮政部门代理人民银行经办储蓄。新成立的中国邮政储蓄银行将继续依托邮政网络经营，按照公司治理构架和商业银行管理的要求，建立内部控制和风险管理体系，实行市场化经营管理。中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。

发展储蓄业务，在一定程度上可以促进国民经济比例和结构的调整，可以聚集经济建设资金，稳定市场物价，调节货币流通，引导消费，帮助群众安排生活。储蓄存款是银行机构的一项重要资金来源。同时存款也是商业银行生存和发展的基础，能否吸收到资金关系到银行职能的发挥。存款多少是衡量商业银行实力的标志，随着金融自由化浪潮的不断掀起，商业银行之间的竞争愈来愈激励，吸收存款也成为主要的竞争。城乡居民将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动。中国邮政储蓄银行××市巴州区××街支行位于巴州区南泉寺街72号，在开办个人储蓄业务以来,稳健发展,取得良好的业绩。

二、正文

进入09年，在市分行、区支行正确领导和指导组织下，××支行严格按照上级规定的基本原则、目标要求、实施范围、方法步骤，坚持高标准、严要求，注重针对性，讲求实效性，精心组织，周密安排，统筹兼顾，整体推进，互学互助，学改结合。我支行深入学习上级领导会议精神，坚持认真落实，不折不扣执行，严格按照区支行的部署要求，认真做好拓展渠道、重视营销，深化营业人员思想认识的各项工作，确保超额完成存款余额增长目标。进入09年以来，我支行以“做大做强广渠道，不折不扣重营销”为方法，明确科学合理的新思路、新方法、新举措。统计数据显示，到8月末，储蓄存款余额为7791万元，比上月增加138万元，比年初增加1445万元。经过8个月扎实认真的工作，达到了预期目标的有望实现。现将前8个月存款余额统计如下：

××支行09年1月至8月个人储蓄存款余额情况统计表

为使我行个人存款余额攀登上一个新的高峰，按照区支行总体部署，我支行每周例会制度深入讨论一周以来各项业务发展状况，扬长补短，及时改进，开诚布公地谈问题、找原因、提建议、吸取经验教训，自觉改进提高，形成了民主、团结、务实、创新的氛围。现将取得主要原因分析如下：

(一)领导重视，指导有方

为推进我行个人储蓄业务更好地发展，大力发展商易通、代发养老金等业务。 另外，市分行领导及巴州区支行领导还经常不定期地召开工作会议，实时了解储蓄余额的进展情况。对营业人员已取得的成绩给予肯定，同时对存在的问题提出解决建议和意见，并制定下一步的具体目标。对个人储蓄余额业务的健康快速发展，起到了有效的推动作用。

(二)客户支持，员工齐心

××支行的储蓄业务能快速发展，与外部客户的大力支持和内部员工的齐心协力是分不开的。营业人员相互之间取长补短，互帮互助，一起将储蓄业务推上一个新的台阶。他们不但严格要求自己做好咨询和服务工作，还真心为客户着想，急客户之所急，解客户之所难。使客户不但得到快捷的金融服务，还得到情感交流。一句古话叫着“您怎样对待别人，就决定着别人怎样对待您”。我们满足了客户的需求，使他们感到满意。他们也就会向自己的亲戚朋友宣传我们的业务，支持我们的业务发展。

(三)开发新客户，维护老客户

对20__年2月才成立的××市分行来说，开发新客户，建立自己的客户群显得尤为 重要。我们的工作人员通过网点宣传，散发宣传资料，口碑宣传、墙体广告等方式获得新客户。但开发一个新客户的成本是维护一个老客户的5倍。因此，在开发新客户的同时，我们注重对老客户的维护。通过优先办理业务，提供理财资讯等给高优质服务。使他们感受到邮储银行对他们的关心与重视。在老客户中建立的良好口碑有助于他们的支持和进行新客户的推荐。

(四) 收入增多，储蓄观念

储蓄存款之所以大幅增长，一方面，得益于城乡居民收入的稳定增长。另一方面，也反映出城乡居民投资渠道狭窄，不能很好地对储蓄进行分流。近年来，大城市投资产品日渐丰富，如基金、期货、银行理财产品等，而在小城市及广大农村部分金融产品却难得一见。更主要的是在中小城市及农村居民中，人们的消费观念相对保守，不敢尝试新的投资品种，在消费不能有效放大的前提下，只能将大量富余资金存人银行，赚取稳定而微薄的利息。

三、展望

尽管发展对于××支行来说整体客户的层次太低，经营资源的相对短缺。 但是，通过现有分析，如下图:

××支行swot分析:

优势因素(s)

① 地处城市中心

② 开办多年口碑好

③ 客户资源广泛

④ 上级领导支持

⑤ 无不良资产

劣势因素(w)

① 网点规模较小

② 网点管理不健全

③ 优质客户较少

④

机会因素(o)

① 更多的金融服务需求，市场潜量巨大

② 支持新农村建设的金融政策将增强邮储银行竞争力

③ 引进先进营销理念和管理经验

so战略(增长型)

① 加快完善服务体系，为市场竞争创造有利条件

② 借鉴先进银行管理理念，开展现代化的营销管理

③ 维护老客户、开发新客户，为客户提供一揽子服务

wo战略(扭转型)

威胁因素(t)

① 行政干预影响了银行的自主营销管理

② 竞争经验不足，压力较大

③ 分业经营，分业监管的限制是成为全能银行的障碍

④ 金融立法不及时，不健全

st战略(进攻型)

wt(防御型)

我们在营造发展氛围，增强市场竞争力等方面，仍然保持长足的信心，可以从以下几个方面进行改进。一是进一步强化营销意识。代发养老金，从当前来看，该项业务已经成为我行创效的一条重要渠道。二是激励机制。通过逐步适度拉开收入差距，让贡献大的员工多受益，让待遇差的员工得实惠，既增加了部分员工的紧迫感，又鼓舞了一线员工的士气。同时，建议可以通过逐步缩小长期工和储蓄员工之间的收入差距，促使全行人均工资得到了大幅提升。通过这种激励机制，可以说是，既发展了业务，又得到了实惠。三是加强经营核算观念。细分市场的同时，又将每项业务按单位明码标价，进行量化，从而非常直观地将这种薪酬分配办法，纳入到经营核算中。四是发挥一类网点所的表率作用。总之，对上级领导提出的一个亿目标，就我们面临的发展环境，这些目标是否切合实际?但是，伟大的作家高尔基曾说过一句话：“一个人追求的目标越高，他的才力就发展得越快，对社会就越有益。”努力疏通五条发展渠道，就是“要发展，如何发展，发展什么”的硬道理。抓紧疏通中间业务渠道。首先要利用好银行卡的结算平台，增加手续费收入。一方面，要想方设法拓宽发卡领域，并向更多的客户群体渗透。另一方面，依赖烟草款流通仍是我行银行卡结算的一项主要经济收入。因而，在如何更好地为果客提供结算服务方面，要分清主次。只有为商户提供快捷一流的现金服务，才能让更多的流通款项汇入我行。这样既对增存有好处，又对增收手续费十分有利。 其次是踏踏实实地做好载体建设。在增强团队精神和企业文化建设方面，我们要积极借助载体，将企业文化建设逐步落到实处。通过劳动竞赛和岗位练兵，提高员工的文化素质和业务技术素质，积极营造大家庭氛围，增强员工向心力;通过各种文体活动，凝聚人心，鼓舞士气;通过对先进典型的培育和弘扬，塑造一种积极向上的环境和氛围，激励员工追赶先进、奋发向上的热情。

20__年，是××支行全面有效发展的一年，是大踏步前进的一年，是发展中极为重要的一年。在20__年里，深化学习，拓展渠道，重视客户营销，狠抓落实，团结一致，奋力拼搏，扎扎实实打好基础，全力以赴增收创效，为实现我行存款余额达到一亿目标而努力奋斗。