开题报告是指开题者对科研课题的一种文字说明材料。这是一种新的应用文体,这种文字体裁是随着现代科学研究活动计划性的增强和科研选题程序化管理的需要应运而生的。开题报告一般为表格式,它把要报告的每一项内容转换成相应的栏目,这样做,既便于开题报告按目填写,避免遗漏;又便于评审者一目了然,把握要点。
开题报告包括综述、关键技术、可行性分析和时间安排等四个方面 。
开题报告作为毕业论文答辩委员会对学生答辩资格审查的依据材料之一。
由于开题报告是用文字体现的论文总构想,因而篇幅不大,但要把计划研究的课题、如何研究、理论适用等主要问题。
开题报告的总述部分应首先提出选题,并简明扼要地说明该选题的目的、目前相关课题研究情况、理论适用、研究方法。
开题报告是由选题者把自己所选的课题的概况(即'开题报告内容'),向有关专家、学者、科技人员进行陈述。然后由他们对科研课题进行评议。亦可采用'德尔菲法'评分;再由科研管理部门综合评议的意见,确定是否批准这一选题。开题报告的内容大致如下:课题名称、承担单位、课题负责人、起止年限、报名提纲。报名提纲包括:
(1)课题的目的、意义、国内外研究概况和有关文献资料的主要观点与结论;
(2)研究对象、研究内容、各项有关指标、主要研究方法(包括是否已进行试验性研究);
(3)大致的进度安排;
(4)准备工作的情况和目前已具备的条件(包括人员、仪器、设备等);
(5)尚需增添的主要设备和仪器(用途、名称、规格、型号、数量、价格等);
(6)经费概算;
(7)预期研究结果;
(8)承担单位和主要协作单位、及人员分工等。
同行评议,着重是从选题的依据、意义和技术可行性上做出判断。即从科学技术本身为决策提供必要的依据。
开题报告的格式(通用)
由于开题报告是用文字体现的论文总构想,因而篇幅不大,但要把计划研究的课题、如何研究、理论适用等主要问题说清楚,应包含两个部分:总述、提纲。
1 总述
开题报告的总述部分应首先提出选题,并简明扼要地说明该选题的目的、目前相关课题研究情况、理论适用、研究方法、必要的数据等等。
2 提纲
开题报告包含的论文提纲可以是粗线条的,是一个研究构想的基本框架。可采用整句式或整段式提纲形式。在开题阶段,提纲的目的是让人清楚论文的基本框架,没有必要像论文目录那样详细。
3 参考文献
开题报告中应包括相关参考文献的目录
4 要求
开题报告应有封面页,总页数应不少于4页。版面格式应符合以下规定。
开 题 报 告
学 生:
一、 选题意义
1、 理论意义
2、 现实意义
二、 论文综述
1、 理论的渊源及演进过程
2、 国外有关研究的综述
3、 国内研究的综述
4、 本人对以上综述的评价
三、 论文提纲
前言、
一、
1、
2、
3、
··· ···
二、
1、
2、
3、
··· ···
三、
1、
2、
3、
结论
四、论文写作进度安排
毕业论文开题报告提纲
一、开题报告封面:论文题目、系别、专业、年级、姓名、导师
二、目的意义和国内外研究概况
三、论文的理论依据、研究方法、研究内容
四、研究条件和可能存在的问题
五、预期的结果
六、进度安排
一、论文开题的基本要求
1、开题者应先修完规定的最低学分后,在文法学院网站上下载《硕士学位论文开题报告及论文工作计划书》,经导师同意按要求撰写开题报告,开题报告至少提前一周提交开题审议小组成员。
2、各个学科点应严格在规定的时间内安排开题,保证研究生学业进度。
3、开题报告审议小组成员由副教授以上职称的教师担任,其中具有指导研究生资格的导师人数不应少于3人,开题秘书应进行记录。
4、开题者着装应端庄大方,陈述时间为15分钟,由审议小组进行评价,做出开题是否通过的书面意见,经审议小组负责人签字后,于一周内将《硕士学位论文开题报告及论文工作计划书》报学院教学办备案;通过开题者即可进入论文撰写阶段。
二、开题报告的具体内容
1、选题的目的和意义。
2、文献综述:
应把握该选题的国内外研究动态,应有述有评,归纳以往研究存在的不足,并提出作者的基本观点。
3、论文框架结构:
论文框架要求列至三级标题。
4、研究方法与创新点:
研究方法应说明论文研究采用的主要方法或主要技术路线;论文的创新点是指有独到见解的观点。
5、参考文献:
参考文献应准确反映国内外最新研究成果,且按中文在前、外文在后;书籍在前、文章在后的规范格式排列。
研究生开题报告怎么写范文呢
科学研究中的问题多种多样,对硕士研究生,尤其是应届本科毕业研究生,不宜选择难度太大的间题做毕业论文,因为硕士研究生尚处于科研培养初期,且时间有限;但是,在整个毕业论文过程中,需要建立发现问题、分析问题、解决问题的整体思路.如何开拓新研究领域可以是问题,如何解决分歧可以是问题,如何提高部分技术指标也可以形成问题.职称论文
没有能够较好地发现问题,深人分析间题,就不会有解决问题的良好方法,对问题的研究就谈不上深入,这与研究生培养要求是不相符合的.其表现形式之一是研究内容扩张,以数量掩盖质量不足,列举了许多难度不大的内容,而需要经过努力,克服困难才能够完成的却讲得较少.特别是有多年工作经历的硕士研究生,受完成工作任务观念的影响,容易提出过大的研究范围,在研究生开题报告中需要纠正.
文献深人调研后,研究生对研究领域的存在问题、解决方法等会有一些自己的看法,对学位论文选题有自己的想法,但是因没有实际的科研经验,对复杂的现实情况了解不够,要同时兼顾现实性与研究价值,需要在导师指导下,确定学位论文选题.这一具体如何选题的过程对培养研究生是重要的.反映在开题报告中,学位论文选题不仅要有较大意义,而且具有可行性.科研条件良好的单位,为研究生提供的选择范围更宽,学位论文选题若能够结合研究生的特长与兴趣,促进研究深度,则是更好.
一般开题报告都要求明确学位论文研究目标,但我们认为,研究目标不宜过分注重,规定得太具体和死板.其原因是,即使条件一定,目标是偏高还是偏低,往往难于准确判断.研究工作本身,涉及未知因素,各个实验室条件不同,具体研究时条件不同,评价研究工作的水平是复杂的.硕士研究生学位论文的目的是开展研究工作,培养研究能力,而不同于完成规定任务.研究目标与其理解为衡量指标,不如理解为努力方向,问题的解决程度.学位论文选题和研究目标体现了研究工作的价值特征.
确定合适的研究内容,对硕士研究生培养具有直接作用.研究内容中各种各样的单元技术让学生实际地掌握,对培养学生的能力是课程学习方式所不能比拟的一边用一边学,可以加深学生对知识的理解和灵活掌握,提高应用知识的能力,提高重复能力,为创造能力的`培养奠定坚实基础.因此,开题报告中研究内容、技术方法应是具体而翔实的,体现以论文问题为中心,广泛深人地使用相关技术.研究内容体现了学位论文量的特征.职称论文
关键技术、技术路线是达到目标、实现创新的途径,是解决问题的客观可能性与主观能动性的汇合处,体现了学位论文创造的特征.在文献调研和导师指导下,关键技术的辨别是不困难的;但是,确立技术路线与开展可行性分析,涉及多方面技术发展水平、文献调研、实验室条件、研究的共性和个性、创新、决策、逻辑和想象等,是开题报告中的难点和重点,需要深人全面地开展具体研究.技术路线与论题选择密切相关,相互依存,决定了学位论文的最终选择.
在开题报告之前,文献调研的同时,研究生应该尽量熟悉实验室情况,尤其是相关系统和关键设备.在研究生提出研究进度后,需要指导老师修改确定,一方面是因为研究生缺乏实际经验,另一方面是向指导老师学习怎样制定实施方案.开题报告会上,如何安排完成研究工作通常讨论较少.实施方案对实际有效开展研究工作具有重要作用.
研究生开题报告陈述稿
1.为什么要写开题报告
如果你已经为研究课题查阅了大量的资料,而又设计了具体的研究方案,那么,接下来就可以写开题报告了。有的学生会问,既然有了研究方案就应该马上动手去做嘛,为什么还要写开题报告呢?因为,你们现在的研究性学习与科学家的专门研究是有区别的,科学家的研究强调的是对未知世界的探询,注重的是结果;而你们的研究性学习强调的仍然是一种学习,只不过是一种带有研究性质的综合性的学习。这种研究性学习更多的是强调过程,而不仅仅是结果,当然,这也是你学习如何获得文化知识,以及如何用所学到的知识去解决面临的各种各样问题的锻炼途径。
既然研究性学习强调每一过程中的经验的获得,强调在学习的过程中留下你的每一个脚印,你就应该把每一阶段的成果都记录下来,因为它是你参加研究性学习所获得的辛勤劳动果实,当然也可以作为教师对你的研究性学习考察的依据。
开题报告的内容主要包括:①问题的由来;②问题向课题的转化,即课题的陈述;③课题的可行性;④研究的内容和难点;⑥计划进度及人员安排,等等。下面我们来分别叙述。
2.问题的由来
在形成你的研究性课题时,你肯定观察过你周围的不少事物,提出过不少为什么,但你为什么最终选择了某个研究课题,肯定有一定的过程和原因,那么,就把问题的由来写下来吧。如,某中学探讨自然与人的课题组是这样写他们开题报告的问题由来的?quot;如今农村人民的生活水平提高了,但是农村外环境的卫生令人担忧,尤其是垃圾的处理问题。公共卫生设施的缺乏使农民们无处倾倒垃圾,随意的倾倒造成河水变质,河道干涸;农作物的焚烧造成大气污染……,如何使这些得到改善呢?我们就从垃圾人手……,实际上问题的由来也表示了课题的背景说明。
3.课题的陈述
有了问题不等于有了课题,在众多问题中选出一个转化为研究性课题并不是太容易的事。如何陈述好一个课题的题目也要下一番功夫。因为题目是文章的眼睛。好的文章,好的报告,必须有一个好的题目,才能使读者一眼看去就会被吸引住。
请看下列研究课题的题目:
初中女生物理学习能力调查
这个题目比较明确。它反映了研究的范畴是物理学习能力;研究的对象是初中女生,题目简洁明了。
再看另一个题目:
小学问读课程
这个题目的作者想研究小学阅读课对作文成绩的影响,但他陈述得不够明确。该题目研究范畴太宽泛,研究对象也不知是谁。如果改为××小学一年级阅读课程对学生作文成绩的影响就明确多了。
以上例子说明,一个课题的确定和陈述应该掌握两点:一是必须能为研究指明足够明确的研究范畴和研究对象,人们可以从题目中看出你要研究的重点是什么?方向是什么?二是研究课题的陈述应该简洁明了,不能哆哆索索写上一大堆文字。
对于课题的陈述可以采用叙述或描述的形式,也可以采用问题的形式。
如果想研究水果中维生素c含量的问题,可以写成:常见水果中维生素c含量的测定,这属于叙述式。也可以写成常见水果维生素c含量是如何测定的',这种陈述就是采用问题的形式了。
4.研究课题的可行性
你的开题报告写上了问题的由来和问题向课题的转化后,接下来就应该写一写研究课题的可行性了。
我们都知道,要想搞好一个研究课题,必须从人力、物力、财力、时间等各个方面综合考虑课题能否成行,尤其作为我们中学生来说,这些条件往往会不同程度地制约着我们,因此,你确定研究性课题时一定要事先考虑到研究课题的可行性。
如果研究小组已经全面地考虑过这些综合因素,并认为可行的话,那么,就应该把研究课题尽量缩小到能应付的范围之内,并尽量利用自己的智慧创造研究条件。要知道,这也是一个很好的研究机会呀。如果一切都有了思想准备的话,就应该把研究课题的可行性写清楚,包括课题研究的理论意义或实践意义;合作伙伴、指导教师、实验经费、文献资料、研究地点、实验条件;还要估计一下研究时间等。
5.研究的内容和难点
在高中阶段,你或你的研究小组所研究的类型大约是①科学实验类型;②读书报告类型;③社会调查研究类型;④设计类型。无论是何种类型都要有具体的研究内容,繁多的科学门类,广阔的研究领域,要研究探讨的问题纷繁复杂。要选的问题要有一定的专业领域,这样才能学习专f1的知识,解决专门的问题。当然,某些问题可能属于边缘学科或带有综合性,那就需要研究多方面的知识以解决综合性的问题了。
科学的本质是创造,科学研究是对未知的探求。在研究性学习中,重要的不是研究成果,而是研究过程。在研究过程中,也许会遇到这样或那样的研究难点,那也把它写下来,一来在具体操作时可以有针对性地查阅资料,进行实验或研究;二来在实践过程中很有可能会有不同的发现或见解,这对获得真知,求得真理是一种极好的锻炼。
6.写上计划的进度和人员安排
开题报告上应该写上研究计划及进度、人员安排等,在研究计划中,可以把任务分工的情况、研究步骤的实施、计划访问的专家及研究所需要的条件,如,图书资料、实验设备、交通工具等都写清楚,另外别忘了把时间的安排计划好。
以上几个方面的内容都写好了,开题报告就算完成
如果能制定一个计划表格是最好不过了,这样可以一目了然地了解研究计划。当然计划表格应包含:课题题目、研究目的、研究方法、人员安排、研究进展、成果形式、资金使用等方面情况。
7.根据实际需要随时修正研究计划
现在已经有了一个研究课题的详细完整的蓝图了下面就应该着手去行动了。在执行计划期间,有时会有一些突然的变化影响计划的正常执行。比如,要访问的专家临时有事不能如期进行采访,那么,就应该随时调整计划时间或改换另外的有关专家进行采访。同时,要随时修正你的研究计划,以保证研究性课题的正常进行。
研究生开题报告范文:居住空间设计
一.题 目:居住空间设计——别墅设计
二.课题意义:随着社会发展,中国在各个方面都与世界接轨,人们生活水平也 在不断提高。别墅也成为了一部分人群生活品味的一种体现。更多的人在选择居住空间时,会选择别墅,更加的注重居住空间的内在和文化。本次课题选择别墅,重点突出生活的空间性,利用空间的`交错和变化,体现新时代别墅的多元化。
三.课题目的:通过本次课题,从多个方面了解别墅,从中获得其优点,从建筑 外观到室内设计再到家具运用,更加深入别墅的多元化和空间性设计,结合目前社会人群需求特点,设计更加舒适高档具有设计感的生活环境。
四.设计内容:本次课题从别墅的建筑外观,室内装潢,功能展示,家具设计与 运用,园林设计,生活习性与特点等多个方面来对别墅进行分析和设计。
五.进度安排:
第一阶段——围绕选题广泛收集资料和素材整理,以及户型选择。
1.收集相关资料进行分析:
a.建筑的历史和人文
b.别墅的外形特征
c.别墅的室内空间布局特点
d.别墅的园林特色
e.别墅家具运用的特点
2.选择户型以及地理位置,方位朝向:
a.选择指定户型
b.确定地理位置分布朝向
c.确定建筑外围环境因素
3.考虑建筑使用人群以及相关调查:
a.规定建筑使用人群,以及对该人 群的生活特性进行分析
第二阶段——开始以草图形式简单设计
1. 以手绘草图形式确定别墅外观,室内局部特征,大致功能。
2. 户型图设计
3. 确定其功能性,空间性,绘制别墅特点,进行详细分析
第三阶段——方案的制作与说明
1. 完成所有规定的平面,立面,剖面的规整图
2. 对局部特征进行效果图制作
3. 对部分特性家具进行设计
4. 对园林进行效果图展示
5. 对其特性功能进行详细介绍与说明
6. 编制设计概预算(包含市场调查,整体预算)
7. 编制材料表
第四阶段——制作展示部分
1. 对效果图等进行展板制作
2. 对设计制作成册
3. 模型制作
六.预期成果:
一整套别墅设计方案(包含所需图表,展板,手册,模型等)
指导教师意见,对课题设计内容的深度、广度及设计方案的意见和对毕业设计结果的预测等。
浅谈经济学院关于研究生开题报告的要求
一、 博士生
1.开题报告时间安排
博士生一般应在第三学期(11月15日——11月30日)提交论文选题报告以及文献综述,并由5位教师组成的小组负责答辩、评分(评委需填写《博士生科研能力评议表》),博士生开题之前需填写《博士生进入论文资格审查表》。
为了保证博士论文写作时间(博士论文写作时间通常需要一年以上),院研究生科将在提交开题报告后一周内上网公布开题报告的提交日期、选题及学生姓名,以便于监督。
2.文献综述报告要求
文献综述报告既是撰写博士论文中绪论的基础,又是绪论的主要内容。用较长篇幅对论文研究领域的相关历史、前人工作、已有的科学理论、方法应用等进行概括和评述,这是博士学位论文与其他学术论文明显区别的地方。因此,从撰写学位论文的角度看,认真完成文献综述是非常有意义的。
博士生应阅读大量中外文献,文献的最小阅读量为60篇,其中外文文献至少应占三分之二,并在此基础上撰写文献综述报告(1万字左右)。综述应对所读文献加以分析和综合归类,阐述现有文献的主要理论、观点、方法,指出现有文献已经解决的问题、所作出的贡献和不足之处,由此而提出需要进一步研究的.问题。
文献综述中对所提到的理论、观点、方法、结论、数据以及重要概念必须标注其文献出处,即参考文献。当文献综述正文中涉及到某一参考文献时,按国际惯例进行标注。英文文献用作者姓氏和发表年份加上圆括号来标注,例如(morgan,2001):中文文献用作者姓名和发表年份加上圆括号来标注,例如(张培刚,2000)。当文献作者有两个时,标注方式如(ball and mankiw,2000)。当文献作者多于两个时,标注方式如(sommersetetal,2000)或(林少宫等,2000)。如果同一作者有一个以上同一年份的文献被引用,那么在文献标注和参考;文献目录里就要增加一个标识符,如(1985a),(1985b)。如果文献中已经提到了作者姓名,则只需在作者后面用发表年份加圆括号标注,例如“f.modigliani(1960)指出……”。在文献综述的末尾要列出综述中标注过的所有参考文献,参考文献目录一般按姓氏或姓氏汉语拼音的字母顺序排列,也可以按文献在综述中出现的先后顺序排列,参考文献目录的具体格式要求参见学校关于博士生论文写作规范。
3.选题报告要求
选题报告要明确说明:论文准备研究什么主题,国内外对这一主题研究的进展情况,你对这一主题所要研究解决的问题是什么,解决这些问题准备采用哪些方法。论文预期的创新点是什么。选题报告内容规范如下:
(1)选题的目的、意义;
(2)国内外研究文献综述;
(3)论文研究思想、研究方法及创新点;
(4)论文的研究内容(要求列出章节标题)
(5)论文写作进度安排。
(6)参考文献(至少60篇,其中外文文献至少应占三分之二)。
4.论文中期进展报告
在第3学年的上学期或论文开题后一年左右应向导师提交论文中期报告。说明论文进展情况和遇到的主要困难,克服困难的思路或方法。导师将就此提出指导性意见。并在由至少3名教师组成的导师组内报告,通过中期进展报告者,记研究环节1学分。
二、 硕士生
1.开题报告时间安排开题报告时间一般安排在第三学期末(1月1日——1月15日)。由各专业确定开题报告的具体时间。
2.选题报告要求按学校统一印制的选题报告表的要求填写。硕士生的选题报告一般涉及到以下几个主要内容:论文选题的科学依据、目的、意义;国内外有关研究概况和预测;论文的主要内容、研究方法;研究中的难点,拟采取的解决思路。
硕士生应阅读大量中外文献,文献的最小阅读量为40篇,其中外文文献至少应占三分之一。开题报告中应对所读文献加以分析和综合归类,阐述现有文献的主要理论、观点、方法,指出现有文献已经解决的问题、所作出的贡献和不足之处,由此而提出需要进一步研究的问题。开题报告中对参考文献的要求与博士生要求相同。
研究生开题报告撰写技巧
编者按:本文主要从研究生开题报告范文格式与开题报告写作技巧;开题报告的内容与撰写要求,对研究生开题报告范文撰写技巧进行讲述。其中,主要包括:开拓性:前人过或虽已但尚无理想的结果,有待的探讨和,或是学术界有分歧,有必要探讨的问题、开题报告——毕业论文题目、开题报告——毕业设计方案、仪器设备等物质条件的优势,具体材料请详见:
1研究生开题报告范文格式与开题报告写作技巧
开题报告是生毕业论文工作的环节,是指为、审核和毕业论文题目而做的专题书面报告,它是生实施毕业论文课题的前瞻性计划和依据,是监督和论文质量的措施,训练生科研能力与学术作品撰写能力的的实践活动。
1.1 毕业论文选题的原则
毕业论文选题要求原则:
①开拓性:前人过或虽已但尚无理想的结果,有待的探讨和,或是学术界有分歧,有必要探讨的问题;
②先进性:硕士毕业论文要有新的见解,博士毕业论文要性;
③的必要性:所选课题应有需要背景,的和科学发展的需要,即应有效益或学术价值;
④的性:课题的内容要有科学性,难易程度和工作量要,考虑到在内的性。
要求说明,毕业论文题目给定的,而是的,在对所领域的、现在的资料等信息把握、分析的基础上,才能够确立“四性”要求的选题,从而为高质量的毕业论文奠定坚实的基础。是导师已有科研任务的选题,自选课题,选题之前的“信息积累”与“问题”均是生所经历的过程,导师已了过程,但导师并替代生,这生学习、的独立性要求。
2 开题报告的内容与撰写要求
开题报告的内容包括:题目、立论依据(毕业论文选题的目的与意义、国内外现状)、方案(、内容、方法、过程、拟解决的关键问题及创新点)、条件分析(仪器设备、协作及分工、人员配置)等。
2.1 开题报告——毕业论文题目
题目是毕业论文中心思想的概括,要求:
①、规范。要将的问题地概括,反映出的深度和广度,反映出的性质,反映出实验的要求——因素、受试及实验效应等。用词造句要科学、规范。
②简洁。要用尽少的文字表达,超过20个汉字。
2.2 开题报告——毕业设计立论依据
开题报告中要考虑:
① 毕业论文的选题目的与意义,即回答为要,交代的价值及需要背景。先谈现实需要——由的问题导出的意义,然后再谈理论及学术价值,要求、客观,且性,注重资料分析基础,注重时代、地区或发展的需要,切忌空洞无物的口号。
② 国内外现状,即文献综述,要以查阅文献为前提,所查阅的文献应与问题,但又过于局限。与问题无关则流散无穷;过于局限又违背了学科交叉、渗透原则,使视野狭隘,思维窒息。所谓综述的“综”即综合,综合某一学科领域在时期内的概况;“述”更多的并叙述,而是评述与述评,即要有作者的独特见解。要注重分析,善于问题,选题在当前中的位置、优势及点;要摒弃偏见,不引用与导师及本人观点相悖的观点是的错误。综述的,除观点外,还可以是材料与方法等。
此外,文献综述所引用的主要参考文献应予著录,一可以反映作者立论的'依据,另一对原著者性劳动的尊重。
2.3 开题报告——毕业设计方案
开题报告中要考虑:
① 的。、,才能的方向,才能排除过程中因素的干扰。
② 的内容。要来的内容,要求、详实、周密,内容笼统、模糊,甚至把目的、意义当作内容,往往使进程陷于被动。
③ 的方法。选题确立后,最的莫过于方法。假如对牛弹琴,不看地应用方法,错误便在所难免,相反,即便是已过的课题,只要新的视角,采用新的方法,也常能得出创新的结论。
④ 的过程。整个在及顺序上的安排,要分阶段,对每一阶段的起止、的内容及均要有的规定,阶段之间间断,以进程的连续性。
⑤ 拟解决的关键问题。对遇到的最主要的、本论文由、、整理提供最的关键性与问题要有、科学的估计和判断,并可行的解决方法和措施。
⑥ 创新点。要,所选课题与同类的不同之处。
2.4 开题报告——毕业设计条件分析
仪器设备等物质条件的优势。协作及分工,分工要,各自的工作及职责,又要注意全体人员的密切合作。提倡成立导师组,导师组的选择要考虑课题的需要,要以知识结构的互补为依据。
就毕业论文开题报告之构成要素的撰写了简要的介绍。要写好开题报告,除了必要的开题报告的写法之外,笔者,平时要勤动笔,并善于学习借鉴他人开题报告的优点。
电力行业上市公司投资决策及相关影响因素的实证研究
一、选题背景及其意义
投资是指个人或组织为了在未来获取收益而进行的资金投入及相应的资本形成过程。投资决策则是指公司在给定资本约束情况下对可能的投资项目进行有效选择,以使其投资收益。作为公司成长的主要因素和未来现金流量增长的重要基础,它将直接影响公司的融资决策,由此影响公司的经营风险、盈利水平以及资本市场对其经营业绩和发展前景的评价。因此,与筹资和股利分配相比较,投资决策是公司三大财务决策中最重要的决策。
近年来,我国经济保持快速增长,投资起到了重要的拉动作用,这也与企业投资决策的合理性密不可分。就企业自身而言,如果做出投资于超出或偏离自身的能力和成长机会,且净现值为负的非盈利项目的“过度投资”的决策,不仅会损害企业的价值,使大量资本沉淀在生产能力过剩而盈利能力恶化的领域,也会使我国的经济“过热”,从而引发能源和原材料的紧缺、产能过剩、经济结构扭曲、重复建设等一系列问题。而做出“投资不足”的决策,也将制约企业的发展,影响企业价值的实现。总体看来,投资过度及投资不足均属于投资决策中的不经济行为,轻则削弱企业成长能力,重者可能把企业拖入财务危机的泥潭。因此,在我国市场经济尚处于不成熟的阶段,自由现金流、公司股权结构不合理,公司治理结构不完善等相关因素都会影响企业投资决策,并成为制约我国上市公司质量提升和长期持续发展的主要因素。
就电力行业而言,电力工业是社会公共事业也是我国的基础性产业,具有自然垄断性。其发展速度受市场需求的制约,发展规模受经济发展水平的制约,电价受社会承受能力的制约。其项目投资具有占用资金巨大、影响期间长远的特点,所以投资决策恰当与否将对电力行业上市公司产生深远影响。由于电力行业的特殊性,使该行业上市公司的发展既具有机遇又面临挑战,因此,合理的投资决策有利于电力行业上市公司充分利用现有资源开发新项目,来提高其盈利水平、增强企业活力及实力,实施集团化发展战略。但投资决策的合理性又与公司的自由现金流和公司治理结构等因素密不可分,管理者可能会受经理层较好控制的自由现金流、股权集中度及股权性质等因素的影响,或者是以寻求在企业内范围的控制力私人收益化为目标,营造王国与势力投资等管理机会主义氛围,难免会引发因投资决策不当而导致的投资效率和经营绩效不断下降的现象。信息不对称性的存在,公司治理结构中的诸多因素不仅会影响公司治理成本也会影响公司的绩效及公司价值的实现。因此,电力行业上市公司投资行为的动机、影响因素及应对策略值得我们思考和研究。
本文的研究意义:首先对电力行业上市公司投资决策进行实证分析和研究具有理论价值,为电力行业上市公司今后的发展,提供一定的理论基础。其次,对电力行业上市公司进行实证分析及研究具有实践意义。能够有效地找到电力行业上市公司在对外投资决策中存在的问题,促进电力行业上市公司发展,为我国其他上市公司提供借鉴,从而提高投资效率,促进经济的持续和谐发展。再次,我国电力行业的上市公司大都由国有电力企业股份制改造而来,其典型特征是公司治理结构不完善,一些不利的相关因素都直接影响着电力行业上市公司投资决策的合理性。建立良好的公司治理机制不仅会促进电力行业上市公司做出合理的决策,也能对过度投资和投资不足的不经济行为有一定的制约作用。因此,基于此种原因, 研究我国电力行业上市公司在面对全球经济环境变迁、中国经济结构及相关政策调整以及电力行业经济管理体制改革等因素带来的外部环境的变化时,如何完善公司治理结构、合理决策、规范投资行为,就成为一个十分有实践意义的研究课题。
二、国内外研究动态
(一)国外研究动态简介:
早期的西方投资理论形成于 19 世纪 70 年代初到 20 世纪 50 年代末,这一时期的三种主要经济理论流派对投资理论的形成起到重要作用:一是以杰文斯(w.s.jevons,1871)、庞巴维克(eugen bohm von bawerk,1886)、维克塞尔(k.wicksell,1896)、费雪(i.fisher,1933)、奈特(f.knight,1921)等人为代表的新古典主义的资本理论;二是以马歇尔(a.marshall,1920)为代表的新古典主义的企业厂商理论;三是以克拉克(m.t.clarke,1917)为代表的朴素加速器理论,之后经过chenery(1952)和 koyck(1954)等人的发展而成为西方最早的投资决策理论。20 世纪 60 年代初期乔根森(jorgensen,1963,1966,1967,1971)将新古典生产函数引入企业投资函数中,承认资本和劳动投入之间替代的可能性,运用连续时间的动态模型来描述企业的投资行为,产生了新古典投资理论,标志着现代企业投资理论的形成。然而这一理论忽视了资本存量的调整成本。此后,tobin(1969)提出了的 q 理论,q 常常被定义为:企业在金融市场上的市场价值与该企业现有资本存量重置成本之比。
另一方面,自 20 世纪 70 年代开始,委托代理理论、非对称信息理论、公司治理结构理论逐步运用于现代企业投资领域的研究,为投资理论的发展掀开了新的篇章。同时,也为上市公司投资行为及公司治理机制的研究提供了强有利的支持。具体理论如下:
1、委托代理理论
委托代理理论表明,代理冲突将导致企业投资行为的低效率,反映在企业投资领域就是各种非效率的投资决策,具体表现为投资不足和过度投资。
1976年詹森和麦克林(jensen and meckling 1976)在委托代理理论的前提下提出了的资产替代问题,阐释了股东与债权人之间的代理冲突可能会引起企业的投资不足,利率的增加、信贷配给或对投资或融资条件施加限制条件,会限制股东进行其投资项目的能力。myers (1977)分析了负债融资引起企业投资不足发生的可能性。他认为,企业对其所拥有的投资机会并非一定能够或一定愿意实际投入资金,在决定对其所拥有的投资项目是否进行资金投入时,企业的现有负债余额、现有负债的期间构成以及即将借入的新增负债额的多少是非常重要的影响因素。shin and kim(__)发现拥有大量现金的企业比持有少量现金的企业容易做出非效率的投资决策,主要是因为企业投资决策时较高的代理本。lyandres and zhdanov (__)利用负债期限结构模型,阐释了投资不足效应以反映债权人——股东冲突对企业投资的影响。n. moyen(__)在动态随机框架下进行相关计算,并指出企业尽管可以充分利用税盾优势,但仍会发生投资不足问题[3]。
1986 年,詹森(jensen)以股东和管理者存在非对称信息为假设,引入了投资决策中的过度投资问题。即面对自由现金流量时出现的管理层与股东的冲突及其带来的代理成本问题。
学位论文是研究生尤其是博士生学术水平和科研成果的集中表现,是衡量研究生培养质量和水平的重要标志之一,而做好学位论文选题和开题报告又是完成学位论文的前提和基础。因此,为了切实保证研究生的学位论文质量,做好学位论文选题及论文开题报告是十分必要的。
一、学位论文选题
选题是学位论文成败的关键。因此要求导师、导师组及研究生本人要十分重视选题工作。研究生应在大量阅读文献、资料和充分调查研究的基础上进行选题。
(一) 博士学位论文选题
要求达到前沿性、交叉性、急需性、实用性、创新性、可行性。具体要求如下:
1.选题必须具有学科的前沿性;
2.在选题上要注意学科间的相互交叉渗透;
3.选题要重视国家急需解决的重大课题;
4.选题要注重实用性,要面向国民经济主战场;
5.选题的指导思想、技术路线等,必须有创新性,同时还应与科学发展趋势相一致;
6.选题要考虑到完成论文的可行性(如:经费、实验仪器、设备、加工、资料等)。选题不易过大,要能够在规定的时间内完成学位论文。
(二) 硕士学位论文选题
要求硕士学位论文选题的内容、范围要适宜。目标明确,在理论上和应用上要有相当重要的意义。选题既要面向国民经济建设的需要,为社会主义建设服务,同时又是本学科发展需要的理论或应用研究,要在理论上和应用上有相当重要的意义。尽可能与科研任务挂钩,使硕士生解决实际问题的能力得到锻炼,既有利于提高论文的质量,促进成果转化,又能解决经费来源。对自选题应采取慎重态度,个别自选题必须在看准方向、目标明确并已具备一定物质条件下才能考虑。
二、学位论文开题报告及查新
开题报告是对论文选题的科学性、先进性、可行性等的论证,是提高学位论文质量和按时完成学位论文的重要环节。各研究生培养单位、研究生导师、导师组和研究生本人必须从思想上予以高度重视,高标准,严要求,严格遵循本规定有关要求,否则,将不允许研究生进入论文阶段。
(一) 开题报告的准备工作:
1.开题前,研究生必须做较全面深入的调研工作,并写出详细的调研报告。
2.研究生必须写出开题报告的书面论证材料和学位论文的工作计划。
3.凡需进行论文开题的研究生,应从研究生院网页上下载并填写《研究生学位论文开题报告登记表》。
(二) 开题报告的主要内容:
1.课题的来源、目的和意义;
2.选题的国内外研究现状、发展趋势及存在问题(附主要参考文献);
3.选题研究目标、研究内容和拟解决的关键问题;
4.拟采取的研究方法、技术路线、实验方案及可行性分析(已有的研究工作基础和研究条件);
5.选题的创新点(选题的前沿性、急需性、学科交叉性、应用性等);
6.选题研究及论文工作计划;
7.预期研究成果。
(三) 对开题报告的查新工作:博士学位论文开题报告完成后,要求送交学校“教育部科技查新工作站”(设在校图书馆)进行查新,并获得查新结果。硕士学位论文开题报告完成后,鼓励进行查新工作。
(四) 开题网上公告:凡拟开题的研究生,必须提前1周在研究生院网页上按规定的格式进行公告。
三、对学位论文开题报告的管理
1.研究生学位论文的开题报告由学位办负责管理,各院(所、部)具体组织实施。
2.各院(所、部)或教研室应组成开题报告评议组对研究生的开题报告进行评议。博士生开题报告评议组不少于5人,硕士生不少于3人,设组长1人,导师不能担任组长。评议组的职责是:按照有关规定对开题报告进行严格认真的评议,坚持高标准、严要求,对开题报告提出具体评议意见,并给出通过、暂不通过或重新做开题报告的结论。
3.凡未通过开题报告,需重新做开题报告的研究生,应根据评议组意见,进行认真调研、充分准备,在条件成熟时再次做开题报告,直至通过。
4.若未通过开题报告而自行进入学位论文阶段的,研究生院学位办将不接受其学位申请。
5.已通过论文开题报告的研究生,因某种原因更改选题,则需重新开题;若只是在原选题基础上拓宽或缩小研究范围,则须向学位办提出书面报告备案。
6.研究生开题一般在第三学期进行,但最晚必须在学位论文答辩前6个月完成开题工作。
7.开题报告工作结束后,硕士生将《学位论文开题报告登记表》(1份)提交各院(所、部)研究生秘书;博士生将《学位论文开题报告登记表》(1份)和学位论文开题报告查新结果(1份)提交学位办。
一、开题报告的重要性和意义
从研究生培养管理的角度讲,开题报告是研究生学位论文工作的重要环节,是为阐述、审核和确定学位论文题目而举行的报告会。开题报告是一个阶段性考核,是中期筛选工作的重要内容之一,是对学位论文质量进行管理和监控的一个首要环节,是监督和保证研究生学位论文质量的重要措施。
从研究生的角度讲,开题报告的实质是向老师们汇报自己的学位论文准备情况,同时让老师们就自己的研究思路给予评价和提出建议,从而达到进一步明确研究目标,理清研究思路,以及在文献和研究方法方面从老师那里获得更多帮助的目的。
因此开题报告的意义在于:
促使研究生做好论文的准备工作
做好开题报告,研究生要进行调查研究、查阅有关资料和文献,了解国内外在这方面已进行的工作以及还有哪些不足,本课题重点研究什么、有什么价值,了解现有理论和实验研究的条件和手段等。通过开题报告工作,使研究生选题的目的更加明确,工作重点更为合适。
保证论文质量
为使开题报告能够顺利通过,研究生必须在开题报告前做好准备,导师以及二级学院有关教师须参加研究生开题报告并严格审核,对于选题合适、方法得当、措施落实的论文批准开题;对于尚有不足,要求做修改补充的,必要时再次进行开题报告。
二、开题报告的主要内容
开题报告的实质是向老师汇报自己论文的准备情况,在这个任务目标的引导下,研究生应该就选题、文献综述、研究的内容、方法与拟实现的创新等方面进行全面、深入的介绍说明,并且接受老师的批评和建议。开题报告的主要内容应包括:
论文题目的确定
选题是撰写学位论文的首要环节和第一步,选题是否妥当直接关系到论文的质量,甚至关系到论文的成功与失败。要选好题目必须注意:
1、选题要符合研究方向,不能超出本专业研究方向的范围随意去选,这样的论文答辩时会有问题。
2、选题要有价值性、新颖性,凡是难以提出自己见解的题目不要去选,答辩很难通过。
3、论文选题范围要适度。论文选题应该“小题大做”,不要“大题小做”。
4、选题的可行性。如果选题缺少实现的必要条件,也是不可取的。例如资料很少无法下手,进行实证研究,找不到合适的替代变量或者实证数据很难获得。
5、选题的明确性。有的同学在选题时,问题不明确,选题中包含两个甚至多个问题。
论文选题的背景和意义
这一部分要回答的问题是:为什么选这样的一个论题,选择的这一研究问题有什么理论和实践意义。题目确定后要求对选题的意义进行论述,选题意义包括理论意义和实践上的意义。首先要说明该选题在理论上可能会有什么样的贡献,要说明你所研究的这个问题在理论发展轨迹中的位置。
国内外相关文献综述
这一部分要回答的问题是:在我选择的这一论题上,前人的研究已有哪些有价值有意义的成果,已有的成果还存在哪些不足需要进一步探讨,或者对这一问题的研究还可以采用哪些更好的方法。
选择你所综述的文献应该紧紧围绕所研究的问题,有的同学却将许多与所研究问题比较远的文献也写进来。这种文献综述显然是不符合要求的。综述主要是归纳材料,比如将该课题的研究历史划分阶段、将该课题的一些重要的学术观点归纳成类,对该课题的一些有代表性的观点进行评价。当然更重要的是要在归纳和评价中找到该课题存在的问题,比如站在今天的思想水准看,过去的研究还有哪些不足?我对过去研究成果有哪些不同意见?在这一研究课题方面还有哪些新的学术增长点?从自己的条件看可以从哪些方面获得新的突破?有了这样细致的分析与估价,写作者就能确定自己的定位,顺利地进入写作阶段。
研究的角度、方法、技术路线与拟实现的创新点
在这一部分要把研究问题的方法、角度、技术路线以及初步的思路写出来,方法运用应该写得具体一些,比如运用有限元方法、遗传算法、博弈论的方法、计量经济学的方法、实验验证的方法等等,但文字要简练,因为只是初步的构思,不必长篇累牍。
拟实现的创新是论文的亮点,要“具体”,“恰当”地写出创新的要点,不要太抽象,要把自己的思路与现有的研究有什么不同的地方说出来, 还要说出自己的思路在什么地方比起现有的研究有进步,否则就不能说是“创新”。
主要内容与写作大纲
这一部分可以将论文大的框架写出来,但不需要太具体。论文大纲应该是紧紧围绕选题从不同的角度、不同的方面对这一问题进行论述,写作大纲必须与题目保持紧密的相关性,前后章节要有一定的逻辑性,并且内容不能过于陈旧,一般的知识性介绍不能大篇幅地写进论文中。
主要参考文献
参考文献对于评价一个开题报告质量的高低起着非常重要的作用,老师通过学生所提供的参考文献的数量和质量,可以看到学生对所研究的问题是不是有了充分的了解。通常,老师可以看出在这一问题研究中,比较有价值或比较经典的文献学生是否读过。如果学生所提供的参考文献数量少且价值不高,那么不用看具体内容老师就能断定,该同学的开题报告质量不会很高。因此同学们也应该重视参考文献部分。
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