中国人民银行办公厅、财政部办公厅关于印发《中央财政国库集中支付资金网络支付清算业务处理手续》的通知

中国人民银行办公厅、财政部办公厅关于印发《中央财政国库集中支付资金网络支付清算业务处理手续》

的通知

（银办发[2003]199号 2003年11月24日）

中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行、中国光大银行、中信实业银行：

国家金库总库支付信息网络系统（以下简称“网络系统”）正式投入使用后，国家金库总库（以下简称“总库”）与中央财政国库集中支付业务的各代理银行（以下简称“代理银行”）之间的电子支付信息传输实现了网络化。为规范国家金库总库与中央财政国库集中支付业务各代理银行之间的电子支付信息网络传输行为，特制定《中央财政国库集中支付资金网络支付清算业务处理手续》 （以下简称“网络支付清算手续”）。现印发给你们，请遵照执行。

网络系统正式运行后，各代理银行启用新版的《××银行××支付申请划款凭证》和《××银行××支付申请退款凭证》，请各行届时到总库领用。

网络支付清算手续自2003年11月1日起执行，未尽事宜仍按中国人民银行、财政部《关于印发＜中央单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法＞的通知》（银发[2002]216号）执行。

附：

中央财政国库集中支付资金网络支付清算业务处理手续

为规范国家金库总库支付信息网络系统（以下简称“网络系统”）电子支付信息传输行为，根据《中央单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法》，特制定本处理手续。

一、支付信息的处理

（一）纸质凭证的处理

代理银行据以办理财政国库集中支付申请划款的纸质凭证，其处理手续保持不变，凭证提交总库的时间改为每日下午17：00之前。

（二）电子支付信息的处理

1．电子支付信息的种类。

（1）《申请财政性资金划款汇总清单》电子支付信息（见）。代理银行分别以财政直接支付和财政授权支付方式，按一级预算单位、预算科目（款级）汇总当日实际已支付的财政国库集中支付资金信息。

（2）《申请财政性资金退款汇总清单》电子支付信息。代理银行分别以财政直接支付和财政授权支付方式，按一级预算单位、预算科目（款级）汇总当日实际已退划国库单一账户的财政国库集中支付资金信息。

（3）《财政直接支付额度月度对账单》电子信息（见附件3）。代理银行按一级预算单位、预算科目（款级）汇总当月财政部国库支付局签发的财政直接支付额度、当月实际向总库退款金额、当月与总库实际办理的支付清算金额、财政直接支付额度累计余额四项信息要素。

（4）《财政授权支付额度月度对账单》电子信息（见附件3）。代理银行按一级预算单位、预算科目（款级）汇总当月财政部国库支付局下达财政授权支付额度、当月实际向总库退款金额、当月与总库实际办理的支付清算金额、财政授权支付额度累计余额四项信息要素。

（5）《自由格式》电子信息。是文字信息，主要用于财政国库集中支付业务的查询查复。

2．电子支付信息的处理。

（1）电子支付信息的传输时间。代理银行应将《申请财政性资金划款汇总清单》电子支付信息和《申请财政性资金退款汇总清单》电子支付信息于每日下午16：00之前传送到总库。12月31日的最后一份电子支付信息在支付系统业务截止时间前一个小时传送到总库。

（2）代理银行应将《财政国库集中支付额度月度对账单》电子信息于月后3个工作日内传送到总库。

（3）总库每日定时接收核对代理银行传来的电子支付信息，并及时返回确认回执。

（4）总库业务系统自动对代理银行网络传输的电子支付信息做校验，如电子支付信息未能通过校验，退回代理银行重新生成。

（5）自由格式电子信息可根据业务需要随时传送。以《自由格式》电子信息发送的查询查复不作为办理资金清算的依据，但是确保财政国库集中支付资金及时清算的辅助电子信息，网络系统各用户要做到有查当日必复。

3．应急措施。

如遇网络系统出现故障，代理银行的电子支付信息无法传输时，可将经加密的支付信息导人移动磁介质，由专人于当日16：00之前送到总库。如因代理银行自身业务系统故障无法生成电子支付信息，可将纸质的申请划款凭证与《申请财政性资金划（退）款汇总清单》于15：00之前由专人送到总库，并附书面情况说明。

二、支付清算业务的处理

（一）代理银行财政国库集中支付申请划款的清算。总库每日依据代理银行网上传输的财政直接支付和财政授权支付《申请财政性资金划款汇总清单》电子支付信息，于支付系统业务截止时间之前，将资金汇划到代理银行清算账户。

（二）代理银行财政国库集中支付申请退款的清算。代理银行分别按财政直接支付、财政授权支付汇总当日财政国库集中支付退款额，通过支付系统，于16：00之前将资金汇划到总库。

（三）财政国库集中支付清算出现额度不足时，不允许透支，总库不予办理支付清算。

（四）财政国库集中支付资金的汇划全部通过大额支付系统，使用“汇兑支付报文”（CMT100）办理。

（五）汇兑支付报文的填写要求

1．业务种类。

汇兑支付报文中“业务种类”填写“50”，即国库汇款。

2．附言填写。

（1）汇兑支付报文“附言”为必须填写项。

（2）当总库发起支付清算时， “附言”为“直接支付清算”或“授权支付清算”。

（3）当代理银行发起退款资金清算时，“附言”填写“退划直接支付款及凭证号”或“退划授权支付款及凭证号”--“凭证号”为当日代理银行《申请财政性资金退款凭证》的后4位，应与《申请财政性资金退款汇总清单》电子支付信息中的编号相同。

（4）当发生退款为单一预算单位的单一款级科目时，不需传送《申请财政性资金退款清单》电子支付信息，可直接在汇兑支付报文“附言”中填写“退划直接支付款或退划授权支付款，预算单位名称及编码，款级科目名称及代码”，否则应及时向总库传送《申请财政性资金退款清单》电子支付信息。

3．总库在支付系统的收款行行号、汇款行行号、清算行行号相同，收款人名称为“国家金库总库”，收款人账号为“1400001”，汇款人地址及收款人地址可为空。

4．代理银行退划财政国库集中支付资金应主动通过支付系统全额向总库汇划，不允许将退款资金与正常申请划款资金轧差清算。

三、支付对账的处理

（一）对账方式

总库与代理银行办理财政国库集中支付业务对账采用电子对账方式。

（二）对账内容

1．日对账。

总库与代理银行每日办理的财政国库集中支付清算和退款业务，其支付方式、凭证号、资金总额必须与相应的电子支付信息按日核对，发现问题当日解决。

2．月度对账。

总库与代理银行每月办理的全部财政国库集中支付清算与退款业务均纳入月度对账范围。月度划期为每月第一个工作日至最后一个工作日。代理银行应于月后3个工作日内将《财政国库集中支付额度月度对账单》电子信息传到总库。总库在2个工作日内，将对账情况反馈各代理银行。

3．年度对账。

总库、财政部、代理银行全年办理的财政国库集中支付业务经对账无误后，由总库打印《银行××支付额度年度对账单》（见附件4）一式四份，经由财政部国库司、财政部国库支付局、总库、代理银行共同签章后各自留存。

四、差错处理

（一）代理银行向总库提交的《××银行××支付申请划款凭证》中的支付方式、凭证号、代理银行名称、金额与对应的电子支付信息相关要素不符时，退回代理银行重新填制。

（二）代理银行向总库传送的《申请财政性资金退款汇总清单》电子支付信息与实际退款金额不符时，由代理银行重新生成电子信息。

（三）因传输的电子支付信息未经加密而出现泄密事件，责任由发出信息方负责。

（四）总库与代理银行月度对账出现不一致时，由差错方在次月内调整到位。

（五）代理银行对总库已经处理过的《申请财政性资金划款汇总清单》电子支付信息做预算科目（款级）的调整时，需同时向总库和财政部提供调整信息。

五、网络系统的使用与管理规定

（一）网络系统的各用户通过网络系统传输的电子支付信息，除《自由格式》电子信息外，必须经过加密处理，未经加密而传输的电子支付信息，总库不予处理。

（二）网络系统各用户应指定一名业务主管和至少一名操作员。其中，业务主管负责设置操作员的操作权限，管理相关业务；操作员负责办理网络通讯、传输业务。业务主管和操作员要严格界定各自的操作权限，定期修改密码口令。

（三）网络系统各用户要加强对支付信息网络传输业务的管理，制定相应的内部管理制度，禁止系统业务主管和操作员以外的人员登录系统或传输支付信息，以及做与支付信息传递无关的操作。

（四）网络系统各用户要加强系统客户端的管理，保证客户端与网络的正常连通，保证中国金融认证中心（CPCA）高级企业数字证书的安全管理与及时更新。总库负责网络系统的正常运行。

六、其他

（一）代理银行清算账户或清算专用章变更时，须向总库提供书面说明并办理相应手续。

（二）代理银行向总库提供支付系统清算行行号、收款行行号、收款人账号，如遇变更，须书面通知总库。

《申请财政性资金划款汇总清单》电子支付信息格式

一、数据文件名称的命名约定

数据文件名为18位，结构如下：

数据表代码一银行编码一日期一当天清算次数．txt，如光大银行2003年6月6日第一次清算数据交换，其文件名为：qs0932003060601．txt。

二、清算数据格式内容要求

（一）数据排列顺序

财政支付方式代码一凭证日期一凭证编号一付款人全称一代理银行编码一代理银行名称一收款人支付系统行号一收款人账号一预算单位编码一预算单位名称一清算金额一预算科目代码（款级）

（二）数据格式要求

1.标准数据文本格式，字段间用Tab间隔。

2．文件要求以预算单位为索引，授权支付与直接支付分别生成单独的清算文件。

3．文件首行与末行非空。

4．每行一条记录，按数据接口定义中的顺序和长度排列。

5．数据排列的行列顺序应与直接（授权）支付划款汇总清单的顺序相符。

6．字段数据如果没有达到格式规定的长度，不需要添加任何补充数据，只需要填写实际数据。

7．数值型字段，同样只填写实际数据，不需要任何补零数据，小数用标准小数点分隔。

8．日期型字段以YYYYMMDD表示，如2003年6月6日应表示为20030606。

9．金额不包括逗号分隔符，但包括小数点及两位小数。

10．字符字段：用字母“C”表示，后面跟字长度。如C20代表长度为20的字符字段。

11．数字字段：用字母“N”表示，后面跟字长度，如有小数位，用小数点分隔。

12．“代理银行编码”及“预算单位编码”：财政部，人民银行和代理银行三方必须统一，“预算单位编码”使用财政部提供的3位预算码。

（三）财政国库集中支付汇总清算数据接口表格式

（四）代码表定义

《申请财政性资金退款汇总清单》电子支付信息格式

一、数据文件名称的命名约定

数据文件名为19位，结构如下：

数据表代码＋银行编码＋财政支付方式代码＋日期＋退款次数．txt，如光大银行2003年6月6日授权支付退款数据文件，其文件名为：tk09322003060601．txt。

二、代理银行退款数据格式的要求

（一）数据排列顺序

财政支付方式代码一代理银行代码一代理银行全称一退款凭址号一退款日期一预算单位编码一预算单位全称一退款金额一预算科目代码（款级）

（二）数据格式要求

1．数据文本格式，字段间用Tab间隔。

2．文件要求以预算单位为索引，授权支付与直接支付分别生成单独的退款文件。

3．文件首行与末行不允许为空行。

4．每行一条记录，按数据接口定义中的顺序和长度排列。

5．字段数据如果没有达到格式规定的长度，不需要添加任何补充数据，只需要填写实际数据。

6．数值型字段，同样只填写实际数据，不需要任何补零数据，小数用标准小数点分隔。

7．金额不包括逗号分隔符，但包括小数点及两位小数。

8．字符字段：用字母“C”表示，后面跟字长度。如C20代表长度为20的字符字段。

9．数字字段：用字母“N”表示，后面跟字长度，如有小数位，用小数点分隔。

10．“代理银行编码”及“预算单位编码”：财政部、人民银行和代理银行三方必须统一，“预算单位编码”使用财政部提供的3位预算码。

11．日期型字段以YYYYMMDD表示，如2003年6月6日应表示为20030606。

（三）代理银行退款数据接口表格式

（四）代码表定义

《财政国库集中支付额度月度对账单》电子信息格式

一、数据文件名称的命名约定

数据文件名为11位，结构如下：

数据表代码-银行编码-财政支付方式代码-月度.txt，如光大银行2003年6月授权支付对账数据文件，其文件名为：dz093206．txt。

二、月度额度对账电子数据格式内容要求

（一）直接支付数据排列顺序

代理银行代码-财政支付方式代码-对账月度

预算单位编码-预算单位全称-预算科目代码-全月财政部下达额度合计-全月支付退款额合计-全月清算额合计-至目前额度余额

（二）授权支付数据排列顺序

代理银行代码-财政支付方式代码-对账月度

预算单位编码-预算单位全称-预算科目代码-全月财政部下达额度合计-全月支付退款额合计-全月清算额合计一至目前额度余额

（三）数据格式要求

1．数据文本格式，字段间用Tab间隔。

2．文件要求以预算单位为索引，授权支付与直接支付分别生成单独的对账文件。

3．文件首行与末行不允许为空行。

4．字段数据如果没有达到格式规定的长度，不需要添加任何补充数据，只需要填写实际数据。

5．数值型字段，同样只填写实际数据，不需要任何补零数据，小数用标准小数点分隔。

6．金额不包括逗号分隔符，但包括小数点及两位小数。

7．字符字段：用字母“C”表示，后面跟字长度。如C20代表长度为20的字符字段。

8．数字字段：用字母“N”表示，后面跟字长度，如有小数位，用小数点分隔。

9．“代理银行编码”及“预算单位编码”：财政部、人民银行和代理银行三方必须统一，“预算单位编码”使用财政部提供的3位预算码。

10．对账文件首行包括银行编码、财政支付方式代码、对账月度三个字段，第二行为预算单位编码及该预算单位本月各科目的合计发生额。

（四）财政国库集中支付月度对账数据电子格式

1．财政直接支付额度月度对账数据电子格式

2．财政授权支付额度月度对账数据电子格式

（五）代码表定义

例1：工商银行2003年10月份直接支付的对账文件，其文件名为dz091110.txt，文件内容如下：

例2：建设银行2003年10月份授权支付的对账文件，其文件名为dz092210.txt，文件内容如下：

《＿＿银行直接支付额度年度对账单》格式

年 月 日

编制单位： 国家金库总库

财政部国库司 财政部国库支付局 代理银行 制表人

《＿＿ 银行授权支付额度年度对账单》格式

年 月 日

编制单位：国家金库总库

财政部国库司 财政部国库支付局代理银行 制表人